Uvodni pregled kako vlagati denar v zaupanja vredna dela
Kakšno vrsto sredstev lahko posedujete pri vlaganju denarja v zaupanje?
Razen če instrument zaupanja - dokument, ki ureja ravnanje zaupanja - izrecno dovoljuje ali prepoveduje določene naložbe, se lahko na splošno naloži kapital sklada za premoženje v katero koli sredstvo, ki bi bilo v skladu s fiduciarnimi dajatvami oddelka za bančni nadzor ali drugi skrbnik dolguje upravičencu ali upravičencem do zaupanja.
V mnogih primerih je zaupanje prvotno sestavljeno iz sredstev, ki jih je dala akontator / poravnal v primeru inter vivosovih skrbniških skladov ali, če je umrl, njegov posest v primeru oporočnih skrbniških skladov . Na primer, ko je umrl pevec, tekstopisec, producent in izvajalec Michael Jackson, je veliko njegovih pravic do založništva, avtorskih pravic, skladb in druge intelektualne lastnine zaupalo njegovim otrokom in družinskim članom. Pasivni dohodek, ustvarjen s sredstvi v teh skladih, mora svojim otrokom omogočati, da ostanejo finančno neodvisni do konca svojega življenja. Bogati kmetje včasih zapuščajo kmetijska zemljišča v zaupanje za premajhne otroke, da bi jih lahko upravljali, skrbnik, ki najame najemnike kmetije, da skrbijo za zemljišče in se deležejo pri prodaji posevkov, pri čemer otroci prevzemajo posest, ko dosežejo določeno starost. V nekaterih primerih bodo vlagatelji ali vodstveni delavci, ki so na visoki poziciji zbrali veliko delnico z modrim čipom, nekatere delnice prenesli na zaupanje družinskih članov, kar jim bo omogočilo preživetje dohodka od dividend .
V še vedno drugih primerih se vsa svetovna sredstva, ki ostanejo v nepremičnini, prodajajo neposredno ali dajo na dražbo, tako da se prihodki lahko vlagajo v razpršen portfelj zalog , obveznic in / ali nepremičnin . Ni še posebej nenavadno, da bi obvladovali zanimanje za zasebno poslovanje, kot je proizvodni obrat, ki bi ga bilo treba zaupati v primeru podjetnikov, ki želijo svojim zakoncem ali sirote, ki niso vključeni v družbo, ki so sposobni živeti s plodom svojega dela, ne da bi se kdaj izposojali proti svojim delnicam, pri čemer je zaupanje potrošnikov še posebej priročno.
Če vzpostavljate skrbniški sklad, bodo naložbena merila, ki jih boste določili za bogastvo, ki ga dali, odvisni od več dejavnikov. Na primer:
- Ali nameravate zaupanje obdržati vse svoje dividende, obresti in dohodke od najemnin za več let, morda celo desetletja? To je običajno, če je otrok mladoleten in ne želite, da se izplačila začnejo pozneje v življenju. Če je tako, boste želeli vlagati denar v zaupanju na način, ki zmanjšuje davke, ker imajo skrbniški skladi tisto, kar je znano kot stisnjene davčne stopnje. To pomeni, da ne bo treba veliko doseči zgornjega mejnega davčnega razreda. To lahko vključuje dajanje prednosti lastništvu zalog, ki ne izplačujejo dividend ali občinskih obveznic brez davka .
- Ali nameravate maksimirati distribucije na najbolj davčno učinkovit način? Če je prejemnik v nižjem davčnem obdobju, bi bilo morda smiselno določiti lastništvo visokih donosnih dividendnih delnic, saj je upravičenec lahko oproščen davkov na dividende, ki so odvisni od njegovega ali njenega dohodka gospodinjstva zaradi nedavnih sprememb davčne kode .
- Ali želite ohraniti nadzor nad določenim poslovnim sredstvom ali imeti v družini, na primer zgoraj omenjeno kmetijsko ali proizvodno dejavnost? V takem primeru bi lahko upravljalo najemodajalca za upravljanje s premoženjem, nato pa nalogodajalcu naročiti, naj v denarnih dohodkih kupi zakladne menice. Tako nekoč sem videl podobno situacijo. Lastnik podjetja srednjih let je imel afero z mladim zaposlenim. Rezultat je ljubezenskega otroka. Oče je umrl, medtem ko je bil otrok še vedno mladoleten. Svoje premoženje je prenesel v skrbniški sklad in plačal oddelku zaupanja v lokalni bančništvu, da si je ogledal svoje zadeve do 18. rojstnega dne svoje hčerke, in jim povedal, da v tem času kupijo denar od kakršnih koli dividend, ki jih je podjetje ustvarilo. V času, ko je hči obrnila 18 let, je lahko naročila skrbnikom, da prodajajo podjetje, dodajajo denar, ki so ga nakopičili, in odidejo z denarjem ali prevzamejo posel. To je vplivalo na zagotavljanje, da je denar ostal v otrokovih rokah, medtem ko ženska, s katero je imel afero, otroško mater, nikoli ni mogel dostopati do nobenega bogastva.
Dejanski proces vlaganja denarja v zaupanje je ravno
Če vzpostavljate skrbniški sklad, dejanski postopek vlaganja denarja v zaupanju ni tako težak. Potrebovali boste instrument zaupanja in dokumente, ki dokazujejo ustanovitev zaupanja. Poleg tega boste v mnogih primerih potrebovali davčno identifikacijsko številko, ki ste jo prejeli od IRS, da bi spremljali davčne prijave zaupanja, ki jih mora vsako leto vložiti tako kot oseba ali družba. Fiduciar, ki deluje v imenu skrbništva, nato odpre bančni ali posredniški račun v imenu skrbnika in uporablja račun za pridobitev lastnine. Odvisno od specifičnosti zaupanja lahko skrbnik bodisi z denarjem upravlja sam ali oddaja naložbo denarja v zaupanje kvalificiranemu strokovnjaku, kot je registrirani investicijski svetovalec .
Mala sklada verjetno bodo imela stvari, kot so indeksni skladi ali drugi vzajemni skladi, medtem ko bodo verjetneje, da bodo večje sklade posamično upravljali računi, ki neposredno vlagajo v vrednostne papirje, ne pa v združene strukture z morda izjemo dodelitve skladom zasebnega kapitala ali hedge skladi .
Za družinsko zaupanje lahko odprete skrbniški račun pri borznoposredniškem podjetju , kot je Charles Schwab. Glede na omejitve v skrbniškem instrumentu in dokumentih bi bilo sicer videti kot običajni posredniški račun. Lahko bi kupil zaloge. Lahko bi kupil vzajemne sklade. Lahko bi trgovala z ETF-ji . Lahko bi imel REITs .
Odškodninski račun lahko odprete neposredno z družbo vzajemnega sklada, kot je Vanguard. Vanguard zaračuna efektivne vsotne provizije v višini 1,57% pri zaupanju v vrednosti 500.000 USD, naloženih v osnovna indeksna sredstva in druge vzajemne sklade. To je zelo primerno za storitev, če potrebujete omejeno zaupanje na dotik, ki vlaga v navadna sredstva vanilije.
Če je dovoljeno, lahko celo izstopite, uporabite račun za preverjanje zaupanja in napišete ček za nakup hotelske ali stanovanjske stavbe, pri čemer se prepričajte, da je bil naslov registriran samemu zaupniku. Seveda bi bilo smiselno ustanoviti družbo z omejeno odgovornostjo, da bi pridobila lastnosti, kot da ima zaupanje lastne enote članstva LLC, vendar je to drugačna razprava za drug dan.
Bistvo je, da vlaganje denarja v zaupanje ni precej drugačno od vlaganja katere koli druge vrste denarja, če govorite o težavah pri dodeljevanju sredstev , odločanju o časovnem načrtovanju trga, sistematičnih nakupih ali pridobitvah na podlagi vrednotenja, velika diverzifikacija in osredotočanje na davčno učinkovitost. Ključ je, da se prepričate, da ne izvajate omejitev omejitev, ki se lahko določijo v skrbniških instrumentih.