Zaveza proti trustovnim skladom Inter Vivos

Razumevanje razlike

V preteklosti sem govoril o tem, kako se lahko uporabijo skrbniški skladi za dolgoročno združevanje, gradnjo bogastva za svoje dediče. V svetu skrbniških skladov obstajata dve široki vrsti: Zaveza zaupnih skladov in življenjskih skladov, znanih tudi kot trustov skladov inter vivos. Izrazi so lahko zapleteni, vendar so pomeni preprosti. Peljal te bom skozi oba.

Razlike med zaupnima in InterVivos skrbniškimi skladi

• Zavezi zaupanja so skladi, ustanovljeni po smrti.

• Življenjski trusti ali zaupanja med vivosom, kot jih pogosto imenujemo, so skrbniški skladi, ki so nastali med življenjem

Zavezi zaupanja
Obtožni skrbniški sklad nastane po smrti dajalca kredita (osebe, ki ustanovi skrbniški sklad), kot je predpisano v njegovi volji. Slaba stran tega pristopa je, da sredstva, ki se uporabljajo za financiranje zaupanja, skoraj zagotovo gredo skozi poskusni postopek, ki lahko pripelje do rezultatov, ki jih zdaj ne bi želel umreti, vključno s sorodniki, ki jih ne bi prejeli denar, ki se bori za delnico.

Predstavljajte si, na primer, poročenega para z nepremičnino v višini 2.000.000 $. Odhajajo in njihova volja zahteva, da se vsa svoja sredstva dajo v skrbniški sklad, pri čemer se denar vloži v zaloge modrih čipov . Ko njihova dva majhna otroka postaneta 18 let, prejmejo 4% porazdelitev iz zaupanja, enakomerno razdeli med njimi.

Ko obrnejo 30, celotno zaupanje preneha in denar se porazdeli med obema upravičencema enako. Banka, ki se ukvarja s finančnimi zadevami družine, deluje kot institucionalni skrbnik , vlaga denar in poskrbi za skladnost s pogoji zaupanja in državno zakonodajo. To je primer zaupanja vrednega zaupanja, ker skrbniški sklad ni obstajal, dokler starši niso umrli.

Skladi Inter Vivos
Po drugi strani si predstavljamo ta isti zakonski par z nepremičnino v višini 2.000.000 $. Odločijo se za ustanovitev dveh skrbniških skladov za svoje sinove, imenovali se za skrbnike in dali 100.000 dolarjev v vsak sklad. Zaenkrat fantje ne prejmejo nobenih distribucij, vendar se bo ob koncu 18-letnih let začel izplačevati 3% svoje neto vrednosti za pomoč pri življenjskih stroških. Od časa do časa mož in žena dajejo dodatna darila k saldom skrbniškega sklada, s čimer se poveča znesek denarja za vsakega upravičenca. Lahko prispevajo denar ali, v nekaterih primerih, ustvarjajo druga sredstva, kot so naložbe v nepremičnine . Družine, ki imajo lastno podjetje, bi skoraj neizogibno menile, da je delniški kapital v družbi z omejeno odgovornostjo, prek katere je bilo podjetje. To je primer zaupanja vzajemnega sklada, ker je bil oblikovan med življenjsko dobo koncedenta; ni bilo smrti, potrebne za sprožitev ustvarjanja samega zaupanja.

Preklicljivi in ​​nepreklicni skrbniški skladi

Če je zaupanje mogoče preklicati, to pomeni, da lahko dajalec dovoljenja spremeni v času svojega življenja. To je, na splošno, skrbniški sklad mogoče razveljaviti. Najbolj priljubljena oblika tega je znana kot Revokaable Living Trust , ki ponuja način zmanjševanja davkov na nepremičnine .

Živahno zaupanje je edinstveno v tem, da ena uporabljena strategija vključuje tudi dajalca, ki služi tudi kot skrbnik in upravičenec. S tem se zmanjša razpoložljiva zaščita sredstev in odvzame večino neposrednih davčnih ugodnosti, vendar lahko starejše zaščitijo pred zlorabami družine ali prijateljev. Z imenovanjem institucije ali zaupanja vrednega svetovalca kot skrbnika lahko prevzamejo za vas, če ste nezmožni. Po vaši smrti bi celoten del premoženja, ki je bil v skrbniškem skladu, prekinil preizkus in takoj začel izkoristiti kontingentnega upravičenca, ki ste ga določili pred časom. To je lahko kdorkoli - vaši otroci, vnuki, nečakinje, nečakinje, bratranci ali dobrodelna ustanova .

Če je zaupanje nepreklicno, to pomeni, da dajalec kredita ne more prevzeti denarja ali sredstev nazaj, ko je skrbniški sklad ustanovljen.

Ni "do-overs", zato morate biti prepričani, da je strukturiran pravilno. Prednost takšne situacije je, da je vse ostalo enako, da zagotavlja največ sredstev za zaščito pred upniki in neugodnimi presojami, ker nepremičnina resnično ne pripada davčnemu zavezancu ali upravičencu.

Kateri skrbniški sklad je primeren za vaš položaj?

Zakon o skrbniških skladih je eno od tistih področij, kjer ni nobenega nadomestila za kvalificirano pravno svetovanje visoko spoštovanega, pristojnega odvetnika, specializiranega za to področje. Vsaka država je drugačna in glede na vaše potrebe je vsak skrbniški sklad drugačen. To ni območje, kjer želite zmanjšati vogale in poskušati prihraniti denar, ker če to ne storite takoj, bodo odvetniki na koncu dobili, ko boste odšli, ko se vaši dediči bojijo premoženja.

Za več informacij preberite, kaj je skrbniški sklad? da odkrijete nekatere od splošnih izrazov, uporabljenih v dokumentih skrbniškega sklada.