Večina ameriških gospodinjstev zdaj ne more plačati nobenih zveznih davkov na navadne delnice
Davčne koristi so tako velike, resnično sem presenečen, da več ljudi ne govori o pridobivanju dividendnih delnic in dividendnih delih rasti, da bi povečali imetja indeksnih skladov . V zelo resničnem smislu, če se ne strinjate s tem, pomeni, da bi na mizi pustili potencialno več tisoč in tisoč dolarjev.
Davčna pravila o dividendah: Osnove
V davčnem letu 2016, posamezniki, ki imajo v obdavčljivem dohodku manj kot 37.650 dolarjev, in poročenih parov, ki ustvarita manj kot 75.300 ameriških dolarjev obdavčljivega dohodka, zdaj plačata 0% davkov na kvalificirane dividende in dolgoročne kapitalske dobičke. Prebrali ste to pravico: 0%. Nič. Niti en peni. To predstavlja skoraj 4 od petih ameriških gospodinjstev, ki se lahko izognejo davku na dividende v celoti na ravni zvezne države; presenetljivo dejstvo, ki ga je treba izklesati iz streh. Državni davki se lahko še vedno uporabljajo, odvisno od tega, kje živite, vendar tudi v državah z višjimi od povprečnih dohodkov, zvezna davčna stopnja ostaja velika korist.
Izplačevanje in dodajanje novega dolarja v dohodek iz dividend je zdaj bolj ugodno za vas po davku, kot pa, da izplačate dodaten dolar dohodka od svoje zaposlitve, še posebej, če ste samozaposleni in se soočite z višjimi efektivnimi davki zaradi dvojno plačilo na regresivni davek na izplačane plače, saj morate pokriti delodajalec in delodajalec.
Medtem pa posamezniki, ki zaslužijo obdavčljivi dohodek v višini 37.650 dolarjev do 190.150 dolarjev in poročeni pari, ki zaslužijo obdavčljivi dohodek od 75.300 do 466.950 dolarjev, plačajo le 15 odstotkov zveznih davkov na dohodek iz dividend. Vendar pa tako imenovani davek Obamacare (ali neto prihodek od davka na dohodek pravnih oseb), ki ni indeksiran na stopnjo inflacije , znaša 3,8% poleg davka na dividende v višini 15%. Ta del velja le za posameznike, ki ustvarijo dohodek v višini 200.000 dolarjev, za poročene osebe pa ločeno vložijo 125.000 dolarjev dohodka in za poročene pare vložijo skupaj 250.000 dolarjev dohodka.
Posamezniki, ki zaslužijo več kot 415.050 dolarjev in poročeni pari, ki zaslužijo več kot 466.950 dolarjev, bodo plačali 20 odstotkov v zveznih davčnih dividendah in 3.8-odstotni obdavčeni obdavčeni dividendi v skupni višini 23,8 odstotka do IRS (ponovno, odvisno od tega, kje živite, uporabite tudi).
Večino svojega pasivnega dohodka hranite tako, da izkoristite 0% stopnjo davka na dividende
Če ste matematično nagnjeni, boste morda videli dolarske znake kot rezultat že pripravljenih nekaj načinov, na katere lahko izkoristite to ugodno situacijo v vašo korist. Posamezniki, ki zaslužijo manj kot 37.650 dolarjev in poročeni pari, ki zaslužijo manj kot 75.300 ameriških dolarjev obdavčljivega dohodka, bi lahko dali prednost dolgoročnemu, raznolikemu portfelju neposredne rasti individualne dividendne dividende in visokih dividendnih donosov .
Na nasprotni strani spektra lahko bogate družine, ki imajo odrasle otroke, znižajo svoje davke na nepremičnine , izkoristijo letno izplačilo davka na darilo in s pomočjo precej preproste tehnike ohranijo več prihodkov od naložb v družino. Pripadajoči starši lahko svojim odraslim otrokom zelo cenijo delnice dividend, ki plačujejo delnice, ki potekajo vzdolž stroškovne osnove in nerealiziranega dobička, zato se odloženi davki ne sprožijo. Hkrati odrasli otroci verjetno ne bodo zaslužili precejšnjih dohodkov, kot so starši, še posebej, če šele začenjajo svojo kariero, kar pomeni, da če ne spadajo v eno od peščica pravil o otroškem davku, se dividenda dohodek, ustvarjen z istimi delnicami, je sedaj brez davka na zvezni ravni. To je lahko ogromno, zlasti če se združi z likvidnostnimi popusti v družinskem podjetju (več o tej temi preberite ta članek ).
Glavna negativna stran z davčnega vidika je izguba morebitne pospešene vrzeli .
Ilustracija lahko pomaga. Predstavljajte si, da živite v New Yorku in ste v vrhu zveznega davčnega razreda. Vse dividende, ki jih zberete, bodo obdavčene na 23,8% na zvezni ravni (20% za osnovni davek od dividend in 3,8% za obamacare davek), poleg tega pa je treba plačati davek v višini 8,8% in lokalni davek 3,9% Dobro. Do trenutka, ko je vse rečeno in storjeno, se boste tretjim od vašega dohodka iz dividende odpovedali različnim davčnim organom. Recimo, da imate sina, ki začne poslovati v Dallasu. Poročen je. Medtem ko še ne ustvarja nobenega denarja ob zagonu, njegov mož ali žena potegne 50.000 $ na leto kot učitelj. To je dobro pod oprostitvijo davka brez dividende v višini 75.300 $.
Dokler se ta situacija ne nadaljuje, lahko vi in vaš zakonec vsako leto podarite dividende svojega sina in njegovega zakonca, saj veste, da dividende sploh ne bodo obdavčene na zvezni ali državni ravni zaradi pomanjkanja davka na dohodek v Teksasu. To pomeni, da skoraj 1/3 od dividend, prejetih na delnice, ki ste jih dali, zdaj ostanejo v vaši družini, namesto da bi šli v vladne žepe, da bi politiki preživeli. Prav tako pomaga premakniti denar iz vašega premoženja, kot je bilo že omenjeno, tako da bodoča apreciacija teh delnic ne bo podvržena omejitvam davka na nepremičnino, ko boste umrli.
Plačilo 0% v davkih na kapitalske dobičke, ki uporabljajo isto strategijo
Če se držimo istega scenarija, o katerem smo razpravljali zgoraj, je lahko tudi inteligentna strategija, da vaš sin in njegov zakonec prodata cenjene zaloge, ki ste jih nadarili, ker so kapitalski dobički v svojem nosilcu tudi brez davka. Čakajo, da presežejo datum pravila prodaje pranja in odkupijo naložbo. V bistvu vam to omogoča, da vašemu otroku iztegnete davek na kapitalske dobičke, sprožite davek in pustite, da obdržijo denar, ki bi bil v vladi. Če je otrok precej mladen - recimo med 25 in 35 leti - davčni prihranki so lahko na tisoče ali tisoč dolarjev, ki jih lahko nato obdržijo na svoji osebni bilanci stanja za 30, 40, 50 + let. Ta preprosta poteza lahko na koncu dodaja na stotine tisoč ali celo milijone dolarjev prihodnjega bogastva vašega družinskega drevesa.
Izkoristite to strategijo za več otrok in vnukov in morda bi bilo mogoče, da bi lahko prihranili resnično impresivne zneske na vašem (in njihovem) davčnem računu. To je ena od tistih, ki pomagajo nekaterim družinam prednost pred drugimi; s prenosom sredstva iz enega žepa v drugega in s pospeševanjem dediščine nekoliko prej, lahko pustite svojim dedičem, da uživajo sadove vašega dela in ne člani kongresa. To je izvedljiva alternativa nekaj, kot je dobrodelno zaupanje , ki lahko zagotovi tudi velike davčne prednosti. Izogibajte se plačevanju davkov na varčevalne obveznice.