Najboljše naložbene strategije za zmanjšanje obdavčitve
Zmanjševanje davkov je eden najboljših načinov za povečanje neto donosov naložb. Zato je dobra davčna strategija sestavni del dobre naložbene strategije.
Tukaj je nekaj najboljših načinov za zmanjšanje davkov na vzajemne sklade:
Izogibajte se porazdelitvi skupne vsote
Če se vaši vzajemni skladi hranijo na računu za odlog plačila davka, kot je IRA, 401 (k) ali anuitetna zavarovana davka, se lahko izognete velikemu davčnemu računu tako, da opravite preusmeritev ali z razdelitvijo v manjših količinah, širjenje več kot eno koledarsko leto.
Če imate 401 (k) in zdaj ne potrebujete denarja, se pametno izognite davkom, tako da prenesete svoj 401 (k) denar v drug kvalificiran načrt, kot je IRA. Če želite iz kakršnega koli razloga umakniti denar, lahko vzamete le tisti znesek, ki ga potrebujete od svoje IRA in ne obdavčite na celotnem znesku, kot pri pavšalnem znesku iz 401 (k).
Razmislite o tem primeru. Ko boste umaknili denar iz računa, ki je bil odložen za davek, običajno dolgujete dohodnino (v nekaterih primerih tudi 10-odstotno kazen predčasnega odvzema) in obdavčeni ste po višji stopnji davčne stopnje. Recimo, da vam je zasluženi dohodek (iz vaše zaposlitve) postal 15-odstotni zvezni davčni razred. Recimo tudi, da se boste premaknili do 25% davčne stopnje, če se vaš dohodek poveča za več kot 10.000 USD. Če imate 401 (k) saldo v višini 20.000 dolarjev in porazdelitev enkratnega zneska v enem koledarskem letu, ne boste imeli le dohodnino za celoten znesek, temveč boste plačali višjo stopnjo 25%, namesto 15% .
Toda če v tekočem letu vzamete 10.000 $ in počakate, da boste v naslednjem letu vzeli dodatnih 10.000 $, boste obdavčeni vsakič z 15-odstotno stopnjo (če vaš zasluženi dohodek iz vaše zaposlitve ostane enak). Torej, davki na dohodek na 20.000 dolarjev pri 25% znašajo 5000 dolarjev. Toda zvezni davek na dve razdelitvi v višini 10.000 $ v ločenih letih s 15% bi bil skupni davčni račun v višini 3.000 USD (prihranek v višini 2.000 USD)!
Bodite pametni glede lokacije premoženja
Ne sme se zamenjati z dodelitvijo sredstev, lokacija premoženja je strategija za izbiro ustreznih vrst računov (iskanje najboljše lokacije) za vaše naložbe. Obdavčitev je bistveno drugačna pri odloženih davčnih računih kot pri računih posredništva. Prodaja vzajemnih skladov na računu za odlog davka, kot je IRA ali 401 (k), ne bo ustvarjala davkov na kapitalske dobičke. Dejansko prodajna sredstva sploh ne ustvarjajo davkov (čeprav se lahko zaračunajo druge vzajemne sklade ). Tudi dohodki iz dividend niso obdavčeni v IRA ali 401 (k) s, dokler jih ne umakne pozneje, kot je upokojitev.
Na borznoposredniških računih je treba hraniti sredstva, ki ustvarjajo malo davkov in vzajemni skladi, ki lahko ustvarjajo davke, je treba hraniti na računih, odloženih za davek. Na primer, na borznem računu lahko razmislite o uporabi davčno učinkovitih sredstev, kot so občinski obvezniški skladi ali sredstva, ki ustvarjajo malo ali nikakršnega dohodka od dividend, kot so nekateri skladi za trgovanje z vrednostnimi papirji (ETF) , indeksni skladi ali skladi za rast.
Preden sledite distribucijam vaših kapitalskih dobičkovVzajemni skladi morajo svojim delničarjem 95% neto kapitalskih dobičkov, ustvarjenih v njihovih portfeljih, porazdeliti. Da bi delničarji pomagali pri pripravah na distribucijo kapitalskih dobičkov, družbe vzajemnih skladov na splošno objavljajo ocene o dobičku iz začetka oktobra.
Te ocene dobička za pridobitev kapitala lahko pomagajo vlagateljem vzajemnih skladov (ki imajo v lasti sredstva na obdavčljivih računih) načrt za prihodnji dan.
Spoznajte, kako in kdaj izkoristiti pobiranje davčnih izgub
Če prodajate svoj delniški vzajemni sklad za višjo ceno, kot ste jo kupili, boste imeli kapitalski dobiček. Če prodajate svoj sklad po nižji ceni, kot ste ga kupili, imate kapitalsko izgubo. Ko uporabite kapitalske izgube za izravnavo kapitalskih dobičkov ali za zmanjšanje rednega dohodka, delate nekaj, kar pomeni pobiranje davčne izgube. Ko ustvarjate kapitalski dobiček, lahko dolgujete kapitalski dobiček (razen če je naložba v davčnem odlogu, kot je IRA ali 401 (k)). Vendar pa lahko kapitalska izguba izravna kapitalski dobiček ali, če v davčnem letu ni bilo nobenih kapitalskih dobičkov, bi lahko porabili do 3.000 dolarjev za zmanjšanje rednega dohodka.
Če neto izgube presegajo 3.000 USD, lahko vlagatelj prenese neizkoriščene izgube v prihodnje davčne leta.
Pridobivanje davčne izgube je pogosto naložbena strategija ob koncu leta, a pametni vlagatelj se bo vse leto seznanil z vsemi nakupi in prodaji skladov ter odločitve o naložbah, ki temeljijo na naložbenih ciljih, ne pa na muhe trga.
Naučite se, kako se obdavčijo vzajemni skladi
Pomembno je najprej poudariti, da se lahko delničarji vzajemnih skladov obdavčijo na dividende sklada, tudi če so te razdelitve v denarju ali reinvestirane v dodatne delnice sklada. Tudi za nekatere davčne odloge in davčne ugodnosti, kot je IRA, 401 (k) ali renta, dividende niso obdavčljive za vlagatelja, medtem ko imajo na računu. Namesto tega bo vlagatelj v davčnem letu plačal davek od dohodka za izplačila, ki se izvedejo (umik). Nekateri vzajemni skladi, kot so občinski obvezniški skladi, lahko delničarjem izplačajo dohodek, ki je oproščen zvezne obdavčitve.
Za obdavčljive račune, kot so posamezni in skupni računi posredništva, se dividende vzajemnih skladov običajno obdavčijo bodisi kot navadni dohodki (obdavčeni po stopnji davka od dohodkov fizičnih oseb) ali kot kvalificirane dividende (obdavčljive do 15% najvišje stopnje). Navadne in kvalificirane dividende se poročajo vlagateljem vzajemnega sklada na davčnem obrazcu 1099-DIV . Za namene davčne objave bo medsebojni vlagatelj (davčni zavezanec) poročal o dividendah na obrazcu 1040, razporedu B in obrazcu 1040, vrsticah 9a in 9b.
Tudi v zvezi z obdavčitvijo so dividende zaskrbljene samo za obdavčljive račune, kot so računi posamičnih in skupnih posredniških transakcij (ne obračunani od davkov, kot so IRA, 401 (k) s ali rentna renta). Če se odločite za dodajanje vzajemnega sklada v vaš portfelj naložb, še posebej ob koncu koledarskega leta, boste morda prejeli plačilo dividend. To je lahko dobrodošlo povečanje portfeljske donosnosti, vendar če ne vlagate posebej za dohodek, morda ne želite dodatnega davka. Podobno, če razmišljate o prodaji delnic vzajemnega sklada, ga boste morda želeli prodati pred datumom dividende, da bi se izognili davku.
Da bi se ob koncu leta izognili davku na dividendo, bodite pozorni na datum bančnega izida , ki je prvi dan, ko novi kupci delnic ne bodo prejeli dividende. Ta dan je ponavadi dva trgovalna dneva pred datumom zapadlosti dividende, ker se delnice poravnajo tri dni po datumu trgovanja (v nadaljnjem besedilu: obdobje poravnave T + 3 za datum trgovanja plus tri).
Za boljše razumevanje bodo vsi delničarji na dan pred datumom izplačila dividend prejel dividendo. Ta dan pred ex-dividendo se imenuje datum dividende . Na primer, če je bil danes Ex-dividend datum in ste danes kupili ali prodali svoje delnice, bi še vedno prejemali dividendo, tudi če jo boste jutri prodali. Opomba: tečaj delnice se običajno zmanjša na datum preklica dividende za znesek, ki je približno enak izplačani dividendi, ker je dividenda zmanjšanje sredstev podjetja in bo prilagojena cena delnice odražala to.
Uporabite davčno učinkovite sklade
Davčno učinkoviti skladi ustvarjajo malo ali nič dividend ali kapitalskih dobičkov. Zato boste želeli najti vrste vzajemnih skladov, ki se ujemajo s tem slogom, če želite zmanjšati davke na rednem borznem računu (in če je vaš naložbeni cilj rast - ne dohodek). Najprej lahko izločite sredstva, ki so običajno najmanj učinkovita (ustvarite večino davkov).
Vzajemni skladi, ki vlagajo v velika podjetja, kot so skladi z velikimi kapicami, zlasti v kategoriji velikih vrednosti, običajno proizvajajo višje relativne dividende, ker velika podjetja pogosto prenesejo svoj dobiček v korist vlagateljev v obliki dividend. Sredstva iz obveznic naravno proizvajajo prihodek od obresti, prejetih od osnovnih gospodarstev obveznic, tako da tudi niso davčno učinkoviti. Prav tako morate biti previdni pri aktivnem upravljanju vzajemnih skladov, ker poskušajo "premagati trg" z nakupom in prodajo delnic ali obveznic. Tako lahko ustvarijo prekomerne kapitalske dobičke v primerjavi s sredstvi, ki jih pasivno upravljajo .
Uporabite sredstva z nizko stopnjo prihodka od prodaje
Eden od vidikov davčne učinkovitosti je razmerje nizkega prometa, ki se izrazi kot odstotek deležev posameznega sklada, ki so bili v preteklem letu zamenjani (pretovorjeni). Razmerje nizkega prometa nakazuje strategijo kupovanja in posedovanja vzajemnih skladov, ki se aktivno upravljajo, vendar je naravno del pasivnega upravljanja sredstev , kot so indeksni skladi in borzni skladi (ETF) . Na splošno in pri vseh ostalih ravneh bo sklad z višjim relativnim prometom imel višje stroške trgovanja ( odhodki ) in višje davčne stroške kot sklad z nižjim prometom. Če povzamemo, nižji promet na splošno pomeni večji neto donos .
Analizirajte razmerje med davki in stroški
Tako kot se sliši, je razmerje med davčnimi stroški merilo, kako davki vplivajo na neto donos naložbe. Na primer, če vaš vzajemni sklad zasluži 10% donos pred davki, vendar davčni stroški, ki jih ima sklad, zmanjšajo skupni donos na 9%, je razmerje davčne stopnje 1%. Vlagatelji lahko najdejo vračanja pred obdavčitvijo, davčno prilagojene donose in razmerje davčne stopnje za vzajemne sklade v Morningstar .
Izjava o omejitvi odgovornosti: Informacije na tej spletni strani so na voljo samo za namene razprav in se ne smejo napačno razlagati kot davčni nasvet ali investicijsko svetovanje. V nobenem primeru te informacije niso priporočila za nakup ali prodajo vrednostnih papirjev.