Ne dvakrat plačujte davke na vzajemne sklade
Kako se obdavčijo vzajemni skladi
Vzajemni skladi niso enaki kot drugi naložbeni vrednostni papirji, kot so zaloge, ker so enotni portfelji, imenovani združeni naložbi, ki imajo več deset ali več drugih vrednostnih papirjev.
Zato obdavčljiva dejavnost, ki poteka kot del upravljanja vzajemnih skladov, poteka skupaj z davčnimi obveznostmi do vas, investitorja vzajemnega sklada. Če na primer delnica v vašem vzajemnem skladu plača dividende, potem upravitelj sklada pozneje proda stalež v višji vrednosti, kot jo je plačal, vam bo dolžan plačati davek na dve ravni: 1) Davek od dividend, ki na splošno obdavčeni kot dohodek, in 2) davek na kapitalske dobičke, ki bo obdavčen po stopnjah kapitalskih dobičkov.
In tudi če ste le nekaj mesecev imeli vzajemni sklad in niste prodali nobenih delnic, je možno, da bi lahko prejeli dolgoročno distribucijo kapitalskega dobička (ob predpostavki, da je vzajemni sklad imel zaloge več kot eno leto) . Zato so vam davki, ki ste jih prejeli, posledica dejavnosti znotraj vzajemnega sklada, ne zaradi lastnih naložbenih dejavnosti
Glej tudi: Kako se obdavčijo vzajemni skladi
Povsem skupna napaka pri dvojnem plačevanju vzajemnih skladov
Predvidevaj, da je minilo pet let in prodajate svoj vzajemni sklad.
Predvidevamo tudi, da je vaša prvotna naložba delnice v vzajemnem skladu znašala 10.000 dolarjev in plačala 400 dolarjev na dividende letno za 5 let. Če želite biti preudarni dolgoročni vlagatelj, ste izbrali, da se vse dividende ponovno vložijo v več delnic vzajemnega sklada. Dobro opravljali ste svojo izbiro vzajemnega sklada in njegovo rast cen delnic, vključno z reinvestiranjem dividend, s končno vrednostjo 15.000 dolarjev, ko greste za prodajo vzajemnega sklada.
Ker ste kupili sklad na 10.000 $ in ste ga prodali na 15.000 $, boste plačali davek na 5.000 $ za kapitalske dobičke, kajne? Če ste kot milijoni drugih vlagateljev, ki naredijo enako napako, da bi plačali davek na 5.000 $ v "dobiček". Ampak bi bil narobe in bi tako plačal preveč v davkih!
Zakaj to sprašujete? Ne pozabite, prvotna naložba je znašala 10.000 dolarjev, prav tako pa ste vložili (ali bolje povrnili) 2.000 evrov dividend. Zato je vaša osnova 12.000 $ in vaš obdavčen dobiček je 3.000 $ (ne 5000 $)!
Ali lahko vidite, kako lahko zlahka pride do skupne davčne napake? Moj primer tukaj je poenostavljen in ne pomeni obračunavanja obresti, vendar lekcijo ostaja nespremenjena: Večina vlagateljev meni, da je znesek, ki so ga vložili v vzajemni sklad iz svojega žepa, njihov prvotni znesek naložbe ali "osnova" za poročanje o davkih. pravi, da se vse reinvestirane dividende in porazdelitve kapitalskega dobička štejejo za "naložbe".
Lahko se izognete istemu napakam, tako da preprosto shranite vse svoje izjave o vzajemnih skladih in opozorite na vse vložene zneske in, kar je še pomembneje, zneske, ki jih je "ponovno vložil". Prav tako se lahko obrnete na publikacijo IRS Publication 550.
Še bolje, obdržite svoje izjave in jih prenesite skupaj z vašim davčnim strokovnjakom, medtem ko greste v svoje življenje.
Izjava o omejitvi odgovornosti: Informacije na tej spletni strani so na voljo samo za namene razprav in se ne smejo napačno razlagati kot davčni nasvet ali investicijsko svetovanje . V nobenem primeru te informacije niso priporočila za nakup ali prodajo vrednostnih papirjev.