Vrste 1099 obrazcev za vzajemne sklade
Vsako leto okoli januarja pogosto prejemam klice strank, ki sprašujejo, zakaj so prejeli 1099-R ali 1099-DIV. V tem članku bom razčistil nekaj skupne zmede in vam zagotovil nekaj odgovorov, zakaj ste prejeli 1099 in kaj storiti z njo .
Kaj so 1099-R obrazci?
Obrazci 1099-R se pošljejo investitorjem iz družbe vzajemnega sklada ali skrbnika, ki ga imate med davčnim letom, in pavšalnim ali odloženim računom, kot je IRA, 401 (k) ali renta.
Moje stranke vprašajo največ 1099-R, ker je obrazec poslan, ko je kakršnakoli oblika distribucije iz računa za upokojitev. Razlog za to je zmeda večine ljudi, ker distribucija po definiciji ne pomeni nujno odvzema gotovine. Skupna oblika porazdelitve je neposredna prevračanja, kjer oseba prenese svojo 401 (k), na primer neposredno na IRA. Čeprav neposredni prevračanje na splošno ne sproži obdavčljivega dogodka, je še vedno vrsta distribucije, ki jo je treba sporočiti IRS.
Kaj so 1099-DIV obrazci?
Obrazci 1099-DIV se vlagateljem iz družb vzajemnih skladov pošljejo, da v davčnem letu poročajo o dividendah ali kapitalskih dobičekih, ki jih vlagatelj prenese. Kjer je večina zmede nastala s prejemom 1099-DIV, je investitor, ko ni vedel, da je prejel dividende, ali da svoje posle v svoje račune, ki bi lahko sprožili kapitalske dobičke, položil v trgovanje. Če imate vzajemne sklade na obdavčljivem računu, kot je posamezni borzni račun, lahko vzajemni sklad s kapitalsko dobičkonosnostjo od prodaje delnic v skladu.
Te razdelitve kapitalskih dobičkov vzajemnih skladov se prenesejo na vlagatelja. Pogosto se dividende in kapitalski dobički ponovno vlagajo v vzajemni sklad, tako da investitor ne opazi teh obdavčljivih dogodkov ... dokler ne pride 1099-DIV. Če ima investitor vzajemne sklade na računu za odlog plačila davka, kot je IRA, 401 (k) ali renta, dividende in kapitalski dobički trenutno niso obdavčeni za vlagatelja, zato ni prejetih 1099-DIV.
Kaj storiti z obrazcem 1099 (in kako preprečiti njihovo pridobivanje v prihodnosti)
Seveda bi morali z vašim davčnim strokovnjakom razpravljati o 1099-ih ali si oglejte IRS.gov, vendar pa 1099-R in 1099-DIV prvenstveno za dokumentacijo (za podporo davčnemu vložku v primeru revizije). Na splošno je IRS poslana kopija 1099 iz družbe vzajemnega sklada.
Tukaj je osnovna lekcija, da bi se morali vlagatelji zavedati, kako so različni vzajemni skladi obdavčeni in da uporabljajo prakso pametnega premoženja , kar je umestitev sredstev na določenih računih, da bi zmanjšali davke. Na primer, ne bi bilo pametno vlagati v vzajemni sklad, ki izplačuje dividende, na obdavčljivem računu (razen če vlagatelj želi dohodek), ker ta sredstva ustvarjajo davke, ki se lahko zmanjšajo ob vaših donosih. Namesto tega bi vlagatelj lahko postavil ta sklad v svoje IRA, da bi se izognil sedanjim obdavčitvam in hitreje rahlo sklade zaradi povečanja obresti .