Kratkoročni kapitalski dobički v primerjavi s kratkoročnimi dobički kapitalskih dobičkov
Zakaj so te kratkoročne razdelitve kapitalskih dobičkov toliko slabše od kratkoročnih kapitalskih dobičkov?
Kratkoročne porazdelitve kapitalskih dobičkov se štejejo za navadne prihodke in za razliko od kratkoročnih kapitalskih dobičkov se ne morejo izravnati s kapitalskimi izgubami. Poglejmo si bolj podrobno.
Kaj so razdelitve kapitalskih dobičkov?
Vsako leto se delničarji vzajemnih skladov soočajo z možnostjo, da bi iz svojih vzajemnih skladov prejeli distribucijo kapitalskih dobičkov. Te razdelitve kapitalskih dobičkov so posledica prodaje vrednostnih papirjev v skladu vzajemnih skladov. Na primer, če vzajemni sklad proda svoje družbe General Electric, je prisiljen razdeliti 95% dobička na to prodajo za financiranje delničarjev.
Če vaš vzajemni sklad ni v davčnem odplačnem računu (npr. 401k, 403b, IRA), morajo delničarji sklada plačati davek na te razdelke.
Dolgoročne in kratkoročne razdelitve kapitalskih dobičkov
Če vzajemni sklad proda delnice, ki jih je imel v lasti 12 mesecev ali manj, se vsi dobički, ki izhajajo iz te prodaje, štejejo za "kratkoročne kapitalske dobičke" in se razdelijo delničarjem kot kratkoročne razdelitve kapitalskih dobičkov.
Če pa vzajemni sklad proda delnice, ki jih je imel v lasti več kot 12 mesecev, se vsi dobički, ki izhajajo iz prodaje, razvrstijo med "dolgoročne kapitalske dobičke" in se razdelijo kot dolgoročne porazdelitve kapitalskih dobičkov.
To je čisto smiselno, toda tisto, kar morda ne boste spoznali, je, da se delničarji lahko soočijo z dolgoročnimi in kratkoročnimi porazdeljenimi kapitalskimi dobički, ki so posledica lastništva delnic v določenem vzajemnem skladu, ne glede na to, kako dolgo imate v lasti delnice sklada .
Ne pozabite, da veljavni časovni okvir temelji na obdobju vzajemnega sklada za vrednostne papirje v vzajemnem skladu, ne koliko časa je delniški vzajemni sklad imel v lasti vzajemni sklad.
Zakaj so vse težave pri kratkoročnih distribucijskih kapitalskih dobičkih?
Razlika med kratkoročnimi kapitalskimi dobički in kratkoročnimi porazdeljenimi kapitalskimi dobički je tisto, kar povzroča vse težave in zmedo. Na primer, če imate v lasti vzajemni sklad nekaj mesecev in nato prodate za dobiček, ste imeli kratkoročni kapitalski dobiček. Če nimate zadostnih izgub za izravnavo tega dobička, je neto rezultat kratkoročni dobiček in vam bo moral plačati običajni davek od dohodka od zneska, ki ste ga ustvarili kot rezultat prodaje. V tem scenariju, v katerem ste pridobili pri nakupu in prodaji delnic v vzajemnem skladu, lahko izkoristite vse kratkoročne dobičke, ki bi jih lahko uresničili z drugimi kapitalskimi izgubami, da zmanjšate svojo davčno obveznost.
To je pomembno vedeti, ker ni povsem primer, ko gre za kratkoročne razdelitve kapitalskih dobičkov iz vzajemnega sklada. Namesto tega, če imate vzajemni sklad, ki vas izpostavlja kratkoročnim razdeljevanjem kapitalskih dobičkov, morate jih prijaviti v svoji davčni napovedi kot navadni dohodek.
Za razliko od kratkoročnih kapitalskih dobičkov, kapitalske izgube ne izravnajo kratkoročnih razdelitev kapitalskih dobičkov in zmanjšajo davčno obveznost.
Bottom Line o kratkoročnih razdelitvah kapitalskih dobičkov
Še vedno ni prepričan, da je ta zmeda o kratkoročnih kapitalskih dobičkih v primerjavi s kratkoročnimi porazdeljenimi kapitalskimi dobički pomembna? Razmislite o tem - lahko bi hitro postal problem, če bi načrtovali zmanjšanje vašega davčnega računa z uporabo strategij za pobiranje davkov ali investiranje v davčno učinkovite sklade .
Če vi ali vaš finančni svetovalec verjamejo, da so kratkoročne razdelitve kapitalskih dobičkov podobne kratkoročnim kapitalskim dobičkom, potem boste morda neprijetno presenečeni nad davčnim časom, ko boste več plačali davke, kot ste načrtovali.
Glej tudi: Top 10 Stvari, ki jih morate poznati glede obdavčevanja vzajemnih skladov