Kapitalske dobičke, za katere niste zahtevali
Noben vlagatelj ne namerava plačati več davkov, kot je potrebno pri izbiri vzajemnih skladov. Toda porazdelitve kapitalskih dobičkov vas lahko izognejo, če niste seznanjeni s tem, kaj so in kako delujejo.
Izobražite se zdaj o distribuciji kapitalskih dobičkov in bodite boljši vlagatelj.
Kako se pojavljajo distribucije kapitalskih dobičkov vzajemnega sklada
Vsako leto se na splošno v zadnjih nekaj mesecih leta delničarji vzajemnih skladov soočajo z možnostjo razdeljevanja kapitalskih dobičkov iz svojih vzajemnih skladov. Toda to niso dobre dobrine.
Te razdelitve kapitalskih dobičkov so rezultat upravljanja s prodajo delnic ene ali več delnic sklada v davčnem letu. Če se upravitelj sklada odloči za prodajo staležev zaradi spreminjajočih se obetov ali celo, če mora sklad preprosto zbrati denar za odkup delničarjev (če delničar prodaja delnice sklada), če se stalež trguje višje od tistega, ko je sklad prvotno kupil mora sklad razdeliti najmanj 95% dobička delničarjem.
Porazdelitev kapitalskih dobičkov je mogoče obdavčiti delničarjem sklada, razen če je sklad v lasti računa za odlog plačila davka (IRA, 401k itd.).
Recimo, da je XYZ Mutual Fund kupil 100.000 delnic pred 20 leti za $ 1.
Sklad prodaja danes 100.000 delnic za 50 dolarjev, kar ima za posledico dolgoročni kapitalski dobiček 49 dolarjev na delnico. Sklad mora razdeliti dobičke sedanjim delničarjem in delničarji morajo poročati o dobičku na podlagi njihove osebne davčne napovedi .
Kakšna je ekonomska vrednost distribucije kapitalskih dobičkov?
Medtem ko se zdi pozitivno, da bi prejeli distribucijo kapitalskih dobičkov, dejansko ni nobene pozitivne ekonomske vrednosti za distribucijo.
Na primer, nadalje gledamo na distribucijo vzajemnega sklada XYZ:
- Imate 1.000 delnic vzajemnega sklada XYZ. Sklad ima čisto vrednost sredstev (NAV) v višini 10 evrov na delnico. Vaša naložba v sklad znaša 10.000 USD.
- Skupna vrednost vašega deleža v skladu znaša 10.000 USD (1.000 delnic po 10 $ na delnico) in reinvestirate vse kapitalske dobičke in dividende.
- Sklad razporedi dolgoročne kapitalske dobičke, kot je opisano v prejšnjem primeru. Dolgoročni kapitalski dobiček pri prodaji zalog v prejšnjem primeru znaša 10% celotne čiste vrednosti sredstev sklada ali 1 USD na delnico.
- Delničarji zapisov na datum rekorda bodo prejeli 1 $ za vsako delnico, ki jo imajo, in NAV sklada se bo zmanjšal za 1 $ na datum izplačila .
- Kot rezultat, prejmete 1000 evrov, ki se v skladu samodejno ponovno vlagajo.
- Če ne upoštevate tržne vrednosti, imate še vedno 10.000 dolarjev sklada.
Kako? NAV pokojninskega sklada je bil zmanjšan na 9 $ s porazdelitvijo kapitalskih dobičkov v višini 1 USD in ste reinvestirali dobiček, s katerim ste dali skupno 1.111,11 delnic (1.000 ameriških dolarjev, ponovno naloženih v novi NAV v višini 9 USD, kupi 111,11 delnic). Če niste reinvestirali dobička, bi imeli 1.000 delnic pri 9 $ in 1.000 $ gotovine. Kakorkoli, imate 10.000 $.
Kot že omenjeno, te distribucije kapitalskih dobičkov povzročijo davčni račun, če imate vzajemni sklad v obdavčljivem računu.
Porazdelitve kapitalskih dobičkov ne vplivajo na načrte za upokojitev (IRA, 401k itd.). Upoštevajte, da je reinvestiranje dobičkov dodano na podlagi stroškov - zmanjšanje obdavčljivega dobička, ko je sklad na koncu prodan.
Če imate vzajemne sklade na obdavčljivem računu, se boste morda želeli osredotočiti na nizko prometne sklade, ki vključujejo indeksne sklade in vzajemne sklade , ki so učinkovite pri obdavčitvi (celo nekateri aktivno upravljani skladi imajo nizek promet ). V nasprotnem primeru bi morali razmisliti o obisku spletnega mesta vašega podjetja sklada, ki se začne vsakega oktobra v oktobru, da bi ugotovili, ali in kdaj bo prišlo do porazdelitve kapitalskih dobičkov.
Če se pričakuje, da bodo distribucije velike, bi morali pretehtati prednosti in slabosti lastnika sklada . Dejansko boste morda želeli prodati sklad, da bi se izognili distribuciji. Če prodajate sklad, da bi se izognili distribuciji, se zavedajte, da če boste kupili sklad v 30 dneh (bodisi na vašem davčnem računu bodisi v vaši IRA), boste zagrešili pravila o prodaji IRS .