Kako lahko davki vplivajo na vaše dedovanje
Običajno vprašanje, ki se pojavlja, ko govorim z upravičencem nepremičnine ali zaupanja, je, ali bo upravičenec moral plačati davke na njihovo dediščino ali ne.
Preden lahko odgovorimo na to vprašanje, mora upravičenec razumeti, da izraz "davki" dejansko zajema tri različne vrste davkov: davke na dediščino, davke na nepremičnine in davke na dohodek .
Ne glede na to, ali je vaša dediščina predmet davkov na dediščino, davkov na nepremičnine in / ali davkov na dohodek, bodo odvisne od številnih dejavnikov, zato se vsako od teh vrst davkov posebej lotimo ločeno.
Državni davki na dediščino
Dobra novica za večino upravičencev je, da nikoli ne bo treba skrbeti za davke na dediščino, saj jih trenutno zbira le šest držav - Iowa , Kentucky , Maryland , Nebraska , New Jersey in Pennsylvania . Tudi v vseh teh državah je premoženje, ki prehaja do preživelega zakonca, oproščeno plačila davkov na dediščino, in samo Nebraska in Pennsylvania zbirajo dediščine davkov na premoženje, ki prehajajo otrokom in vnukom.
Torej, če zapustnik, ki ga podedujete, ni živel v Iowi, Kentuckyju, Marylandu, Nebraski, New Jerseyju ali Pennsylvaniji ali v nobeni od teh držav, ne boste plačevali davkov na dediščino.
Res je, tudi če vi, oseba, ki prejme dediščino, živi v eni od teh šestih držav.
In tudi, če je zapustnik živel v eni od teh držav ali v enem ali več od njih imetil nepremičnine, lahko ali ne smeš plačati davkov na dediščino, odvisno od vašega razmerja do zapustnika. Običajno je treba plačati davke na dediščino, preden lahko prejete potrdilo o dedovanju, tako da bo znesek, ki ste ga plačali, že znižani za davek, ki je bil dolžen.
Moj državni davek na dediščino za davek daje kratek pregled zakonov o davku na dediščino v šestih državah, ki jih zbirajo, medtem ko zgoraj navedene povezave, povezane z vsakim državnim imenom, dajejo podrobne informacije o zakonih o davku na dediščino vsake države.
Državne davke na nepremičnine in zvezni davki na nepremičnine
Dobra novica je, da je za davčne namene za nepremičnine za leto 2014 davčna oprostitev za nepremičnine znašala 5.340.000 dolarjev, oprostitev plačila davka na nepremičnine za leto 2015 pa je 5.430.000 dolarjev. Tako, če je zapuščino zapuščine, ki ga podedujete, vrednoteno na manj kot veljavni znesek oprostitve za leto smrti, potem ne boste dolgovali nobenih zveznih davkov na nepremičnine .
V zvezi z državnimi davki na nepremičnine jih trenutno zbira le peščica jurisdikcij - Connecticut , Delaware , District of Columbia , Hawaii , Illinois , Maine , Maryland , Massachusetts , Minnesota , New Jersey , New York , Oregon , Rhode Island , Tennessee , Vermont in Washington . Torej, tako kot pri državnih davkih na dediščino, če zapustnik, ki ga podedujete, ni živel v kateri koli od teh držav ali je lastnik nepremičnin v kateri koli od teh držav, potem ne boste dolgovali nobenih davkov na državno premoženje, tudi če ste vi, oseba sprejemajo dediščino , živijo v enem od teh držav .
Po drugi strani pa, če je zapustnik živel v eni od teh držav ali je imel v eni ali več od teh držav nepremičnino, mora vrednost nepremičnine presegati davčno oprostitev davka na nepremičnine, preden se dolgujejo davki na državno nepremićnine.
Trenutno davčne oprostitve davka na nepremičnine segajo od najnižje vrednosti 675.000 USD v New Jerseyju do višine 5.430.000 $ v Delawaru in na Havajih. Toda tudi če bo nepremičnina dolgovala davkom na nepremičnine, bodo ti davki običajno morali plačati, preden boste lahko prejeli vašo kontrolo dediščine, zato bo znesek, ki ste ga plačali, že znižal za davek, ki je bil dolžen.
Moj Državni davek na nepremičnine in oprostitev Chart seznam trenutno veljavne oprostitve davka na nepremičnine v jurisdikcijah, ki jih zbirajo, medtem ko zgoraj navedene povezave, povezane z vsako državno ime, podrobne informacije o davčni zakonodaji o nepremičnini vsake države. Tudi v mojem državnem računu za smrtno davčno stopnjo za leto 2015 so navedene izjeme skupaj z najvišjimi davčnimi stopnjami.
Državni dohodki in zvezni davki na dohodek
Na splošno dediščina sam po sebi se ne šteje za dohodek, tako da vam ne bo treba poročati o vaši dediščini na vaši državi ali zvezni davčni napovedi .
Vendar lastnina, ki jo podate, ima lahko vgrajene posledice davka na dohodek. Na primer, če podedujete tradicionalno IRA ali 401 (k), boste morali vključiti vse distribucije, ki jih vzamete iz IRA ali 401 (k) v vaši redni zvezni dohodek in po možnosti vaš državni dohodek v letu ki jih vzamete.
Poleg računov upokojitve , če podate nepremičnino ali katere koli zaloge, ki so shranjene zunaj IRA ali 401 (k), potem v letu, ko prodajate nepremičnino ali delnice, lahko v zvezi z razliko med podedovano vrednost premoženja (ki prejme " pospešeno osnovo " od datuma smrti) v primerjavi s prodajno ceno, ki jo prejmete. Na primer, če podedujete hišo, ki je vredna 100.000 dolarjev na zapuščeni datum smrti, vendar se boste nekaj let kasneje obrnili in prodali hišo za 150.000 dolarjev, potem boste dolgovali davkom na kapitalske dobičke 50.000 dolarjev.
Opomba o darilih in dediščinah, prejetih od tujcev
Če ste ameriški državljan ali tuj državljan in prejmete darilo ali dediščino tujca, se morate zavedati, da obstajajo posebne zahteve za poročanje, ki jih je treba upoštevati pri zveznih davčnih namenih glede tujih daril ali dediščine: Ali morate prijaviti darila ali dediščine od tujcev v IRS?
Bottom Line o davkih na vaše dedovanje
Obstaja veliko napačnih predstav o davkih in dediščinah. Če niste prepričani, ali boste morali plačati davke na podedovano premoženje, se posvetujte z nepremičninskim odvetnikom ali računovodjo, še preden je treba plačati davek.