Kaj lahko revnosni zaupanje naredi, da to ne bo?
Običajno vprašanje, ki ga odvetnik za nepremičninsko načrtovanje zahteva od strank, je "Kako ugotoviti, ali potrebujem zaupanje namesto pravične volje?" Mnogi ljudje domnevajo, da so revocable živi zaupanja le za bogate ljudi, vendar so prednosti, ki jih lahko ponudijo nekoga s celo minimalno bogastvo, pomembne. Tukaj je nekaj dejavnikov, ki jih je treba upoštevati pri odločanju, ali potrebujete Revocable Living Trust namesto samo volje .
01 Wills vs. Trusts - načrtovanje za duševno prizadetost
02 Wills vs. Trusts - načrtovanje manjših upravičencev
Pogosto največje premoženje mladih staršev je bodisi politika življenjskega zavarovanja ali pokojninski račun ( IRA ali 401 (k) preko dela). Postane problem, če se mladi starši kasneje ločijo in eden od staršev želi, da so mladoletni otroci kot primarni upravičenci ali če oba starša umrejo, medtem ko so otroci še vedno mladoletni. Kaj se bo zgodilo z življenjskim zavarovanjem ali pokojninskim računom? Ta sredstva bodo dodeljena pod nadzorom, ki ga nadzoruje sodišče, v korist mladoletne osebe, dokler otrok ne doseže 18. Tako bi v teh okoliščinah starši morali razmisliti o ustanovitvi zavrnjenega življenjskega trusta in imenovanju zaupanja kot primarnega ali pogojnega upravičenca življenjsko zavarovanje ali pokojninski račun . Na ta način bo skrbnik lahko sprejel sredstva namesto skrbnika, ki ga nadzoruje sodišče. Tudi starši lahko narekujejo zaupanje, ko bodo otroci prejeli svojo dediščino, na primer 25 ali 30 let, namesto 18.
03 Wills vs. Trusts - načrtovanje za posameznike
Vsakdo, ki je samski in ima premoženje z imenom, ki se imenuje v svojem edinstvenem imenu, mora upoštevati zavestni življenjski sklad. Dva glavna razloga sta, da vas in vaše premoženje zadržite iz nadzora, ki ga nadzira sodišče, in svojim upravičencem omogočite, da se izognejo stroškom in težavam. Najmanjša neto vrednost, potrebna za posamezno osebo, da razmisli o uporabi zavrnjenega življenjskega truda, se bo razlikovala od države do države. Na primer, na Floridi so estates vredne 75 000 USD ali manj, ki so dovolj majhne, da jih lahko upravljate s preprostim zaključnim postopkom . Če je vrednost vašega premoženja nad minimalnim pragom v vaši državi, namesto tega bo potrebna formalna, zamudna in draga uprava.
04 Wills vs. Trusts - Načrtovanje davka na nepremičnine za poročene pare
Če ste poročeni in vaši in vaši zakonci presegajo oprostitev plačila davka na zvezno nepremičnino (5,34 milijona dolarjev v letu 2014) ali oprostitev plačila davka na nepremičnine za vašo državo (ki je lahko nizka kot 675,000 ameriških dolarjev), morate razmisliti o ustanovitvi revocable živega trusta da izkoristijo oprostitve obeh zakoncev iz davkov na nepremičnine . To dosežete tako, da nastavite AB Trusts ali ABC Trust ter nato delite svoje premoženje približno v enakih deležih med obema trustoma (medtem ko bo novi koncept " prenosljivosti " vam in vašemu zakoncu omogočil kar največjo uporabo vaših zveznih oprostitev davka na nepremičnine , Hawaii je trenutno edina država, ki ponuja prenosljivost). To vrsto načrtovanja boste morali tudi storiti, da bi čim bolj izkoristili izjemo obdavčitve obeh zakoncev, ki prenehajo delovati (to ni mogoče doseči s prenosljivostjo). Upoštevajte tudi, da medtem ko se to načelo davčnega načrtovanja lahko izvede v vaših voljah, boste vi in vaši zakonci morali razdeliti vaše premoženje v ločena imena, v tem primeru pa bo potrebno, da se premoženje ob vsaki smrti umre. Uporaba revokativnih življenjskih trupov zagotavlja, da se lahko po vsaki smrti vsakega zakonca izognemo.
05 Wills vs. Trusts - načrtovanje za pare v drugem ali poznejših zakonskih zvezah
Če ste v drugem ali poznejšem zakonu in vi in vaš zakonec bosta imeli različne upravičence, kot so vaši otroci ali vnuki, potem bi morali razmisliti o ustanavljanju revokativnih življenjskih skladov, da zagotovite, da bo vsaka posestva zakonca odšla, če želi iti zunaj poskusnega postopka.
06 Wills vs. Trusts - vodenje vašega načrta za zasebno zasebnost
Zadnja volja in zaveza, ki je vložena pri sodnem sodišču, postane javni sodni zapis, ki ga lahko kdo prebere (na primer, vidite, kaj pravi Lastova in Testament glumca Jamesa Gandolfinija in si ga ogledate tukaj ). Nasprotno s Revocable Living Trust , ki je zasebna pogodba med vami kot skrbnik in vi kot skrbnik. Če vaši upravičenci ne bodo šli na sodišče v zvezi z nekom, napisanim v vašem sporazumu o zavrnjenem življenju (kot so dediči Michael Jacksonja ), bi moral dokument ostati zasebni dokument, ki ga bodo lahko po skrbi ali smrti prebirali samo skrbniki in določeni upravičenci.
07 Wills vs. Trusts - Nepremičninsko načrtovanje nepremičnin, ki se nahajajo izven vaše države
Če imate nepremičnino v več kot eni državi, boste morali vzpostaviti Revocable Living Trust in odstraniti državno premoženje v zaupanje. V nasprotnem primeru se lahko vaša družina sooča z dvema ločenima posestvovnicama - eno v državi, kjer živite, in drugo v državi, v kateri se nahaja nepremičnina, ki se imenuje " pomožni poskus ".