Pregled obstoječega načrta nepremičnin - največje napake in kako se jim izogniti
Napaka # 1 - Osebni učinki v vaši moči
Tehnično gledano je treba preveriti osebne učinke, kot so nakit, umetniška dela in zbirateljske predmete, ki so razdeljeni skozi Lastovo voljo in Testament , vključno s Pour Over Will .
V resnici pa ti predmeti ponavadi izginejo po načelu "prvi pridejo, prvič služijo", preden se začne kakršno koli uradno posestvo ali skrbniški posel z odvetnikom. Ampak, če obstajajo kakršni koli argumenti med vašimi upravičenci do vaših osebnih učinkov in distribucija te nepremičnine je navedena v vaši zadnji volji in zavezi, potem bo sodnik, ki je preizkušen, moral rešiti te spore po tem, ko bo vaša volja sprejeta v poskus . Če je vse vaše drugo premoženje pravilno financirano v vaš Revocable Living Trust , potem to premaga enega od glavnih ciljev vašega zaupanja - da bi se izognili poskusom! Namesto tega financirajte svoje osebne učinke v vaš Revocable Living Trust in navedite, kdo naj bi dobil to lastnost, nato pa svojemu nasledniku zaupajte popolno diskrecijsko pravico za reševanje morebitnih nesoglasij med vašimi upravičenci. To mora ohraniti vaše upravičence do zaupanja.
Napaka # 2 - Osebne učinke boste čim bolj zapustili svojim upravičencem
Osebne učinke, vključno z nakitom, umetniškimi deli in zbirkami, je pogosto težko vrednotiti, kaj šele razdeliti "enako". Nekoč sem imel stranko, ki se je z bratom borila že skoraj tri leta, kako razdeliti "stvari", ki jih je ostalo v hiši njihove mame, ker je mama Will izjavila, da je treba stvari razdeliti enako.
Vsebina je bila vredna okoli 5000 dolarjev, vendar pa so brata porabila več kot 60.000 dolarjev za pravne stroške, preden je bila dosežena resolucija.
Bistvo je, da je denar preprosto razdeliti, vendar "stvari" niso. Če vaša Will ali Revocable Living Trust navaja, da je treba vaše osebne učinke enakopravno razdeliti med svoje upravičence, nato pa naredite načrt za vaše osebne učinke.
Vprašajte svojega načrtovalca za načrtovanje nepremičnin, da bo spremenil jezik, da bo vašim upravičencem omogočil, da razkrijejo stvari, kot se s tem strinjajo, in če se ne morejo strinjati, potem svojemu osebnemu predstavniku ali nasledniku poverite absolutno pooblastilo za odločanje o tem, kdo dobi, prodaja stvari in razdeli gotovino ali preprosto darovati stvari v dobrodelne namene. To bi moralo obdržati svoje ljubljene izven sodišča.
Napaka # 3 - Nepremičninski načrti brez kakršnega koli davčnega načrtovanja
To se pogosto zgodi: Mladi par ima svoj prvi otrok in tik pred prvim velikim dopustom brez svojega novega otroka, pa se par odloči, da potrebujejo voljo. Torej, pobegnejo in dobijo enega od lastnih načrtov za oddih za last minute. Kar običajno dobijo, se imenuje " I Love You Will" - preprosto pusti vse dokončno drug drugemu, nato pa, če oba starša umrejo v ravnovesju, bo šel v preproste skrbi za novega otroka in vseh otrok, rojenih pozneje. Ta vrsta načrta nima načrtovanja davka na nepremičnine. Potem, petindvajset let kasneje, ko se njihov najmlajši otrok končno odpravi na kolidž, se sestanejo z menoj in, kar je precej nerodno, izvleče izvode svojih "I Love You Wills".
Druga stvar, ki se pogosto zgodi, je par, ki ima v svoji državi dober nepremičninski načrt, ki nima davkov na nepremičnine, potem pa se preselijo v novo državo, ki ima davke na nepremičnine ali obratno.
V svoji novi državi njihov nepremičninski načrt ne bo deloval, kot je bilo načrtovano, ker je bil njihov načrt pripravljen tako, da pokriva samo zvezne davke na nepremičnino, ali pa je bil njihov načrt posebej oblikovan tako, da pokriva državne in zvezne davke na nepremičnine.
Ne dovolite, da se vam to zgodi. Prepričajte se, da nadgradite z "I Love You Wills" v načrt, ki vključuje načrtovanje zaupanja AB in, če je primerno, načrtovanje davkov na nepremičnine z ABC Trusts , še preden se vaš najmlajši odpravi na kolidž. In se prepričajte, da če se preselite v novo državo, vaš nepremičninski načrt pregleda pristojni strokovnjak za načrtovanje nepremičnin v vaši novi državi, sicer vaš načrt morda ne bo delal tako, kot ste nameravali.
Napaka # 4 - Poročeni pari kot edini skrbniki njihovega revnosnega zaupanja
Poroki pari kot edini skrbniki njihovih ustreznih Revozibilnih življenjskih skladov predstavljajo resen problem, če eden od zakoncev postane duševno nezmožen, ker drugi zakonec ne bo imel dostopa do računov, ki so vpisani v imenu nezakonitega zakonca Revocable Living Trust.
Odvisno od pogojev pogodbe zaupnega zakonca o zakonski zvezi, bo dober zakonec moral pridobiti potrdila o invalidnosti od družinskih članov in enega ali več zdravnikov ali oboje ali iti na sodišče in imeti svojega zakonca, ki ga je sodnik razglasil za duševno nesposoben. Še huje, če eden od zakoncev ni na voljo samo zato, ker je po državi obiskal družino, potem drugi zakonec ne bo mogel storiti ničesar z računi, ki so pod imenom zaupanja potovalnega zakonca, dokler se ne vrne potovanje.
Medtem ko bodo v nekaterih situacijah vsak zakonec želel služiti kot edini skrbnik, na primer v drugi ali poznejši poroki, sem na splošno ugotovil, da so ti primeri v manjšini. In če ste zaskrbljeni nad težavami, ki jih imajo soorganizatorji, morajo delovati skupaj, ne skrbite - Revocable Living Trusts lahko pripravite z veliko prožnosti, vključno s soproštvom soproge, vendar pa vsakemu omogočite, da deluje brez soglasje drugega zakonca. Če vi in vaš zakonec delate kot edini upravitelji vaših zavodov, ki jih je mogoče zavrniti, in res ni razloga, zakaj se od svojega odvetnika za načrtovanje nepremičnin pozanimajte, da spremenite svoje skrbnike, da boste vsakega od vas postali sostojnik skrbnika drugega zaupnika in vključujejo jezik, ki vsakemu izmed vas omogoča, da deluje sam v vlogi skrbnika. Dolgoročno vam to omogoča fleksibilnost, ki jo potrebujete za posel.
Napaka # 5 - Revocable Trusts Brez jezikov za upokojitev
Danes imajo mnogi ljudje precejšen delež svojih premoženja, vloženih v kvalificirane načrte, kot so 401 (k) in IRA . Ampak, če so imenovali svoj revocable zaupanje kot upravičenec teh računov in zaupanje ni bilo nekaj časa posodobljeno, potem je verjetno, da ne vsebuje ustreznega jezika, ki bo lahko upravitelju naslednika obravnaval račune za upokojitev, ki so je bilo prepuščeno zaupanju. Če ta jezik manjka, bodo roki skrbnika naslednika povezani, posledice pa bodo negativne.
Če ste imenovali svoj Revocable Living Trust kot prejemnik vaših pokojninskih načrtov, potem preverite pri svojem zastopniku za načrtovanje posesti, da se prepričate, da vaše zaupanje vsebuje ustrezen jezik pokojninskega načrta, in če ne, potem prosite svojega odvetnika, da bo spremenil vaše zaupanje takoj .
Napaka # 6 - Pooblastila brez jezikovnega načrta za upokojitev
Če ste vse svoje premoženje financirali v vaš Revozljiv življenjski sklad, potem na splošno vaša pooblastila ne bodo potrebna, saj lahko sredstva v skrbništvu upravlja skrbnik. Ampak, ker se 401 (k) s in IRA ne morejo financirati v vaše zaupanje (sicer bodo sredstva vključena v vaš obdavčljivi dohodek za leto prenosa), boste potrebovali pooblastilo z ustreznim jezikom za načrtovanje pokojnine dovolite svojemu odvetniku, da dejansko upravlja vaše 401 (k) s in IRA, če postanete onemogočeni. To bi moralo vključevati pristojnost za vzpostavitev novih računov; prispevki; prednosti prevračanja; potrjuje preverjanje in sprejemanje distribucij; poskrbi za neposredno nakazilo distribucij; izberejo načine plačila in izposoja denarna sredstva in sredstva za nakup.
Če vaša pooblastila nista bila posodobljena čez nekaj časa, potem verjetno ne vsebuje ustreznega jezika, ki bo vašemu agentu omogočil upravljanje vaših računov za upokojitev. Preverite pri svojem zastopniku za načrtovanje posesti, da se prepričate, da vaša pooblastila vsebuje ustrezen jezik upokojitvenih načrtov, in če ne, potem prosim svojega odvetnika, da pripravi novega, ki ima ustrezen jezik.
Napaka # 7 - Stara napredna zdravniška direktiva
Leta 2001 je kongres sprejel pravila, ki urejajo Zakon o prenosljivosti in odgovornosti za zdravstveno zavarovanje iz leta 1996 (ali HIPAA ). Del zakona obravnava zasebnost zdravstvenih kartotek in kdo lahko in ne more imeti dostopa do njih. Če je vaša predhodna direktiva napisana pred letom 2001, boste potrebovali novo, ki vsebuje ustrezen jezik HIPAA. In pazite - tudi jaz se srečujem z naprednimi direktivami, podpisanimi po letu 2001, ki pa kljub temu ne vsebujejo potrebnega jezika HIPAA.
Kaj se bo zgodilo, če vaša predhodna direktiva ne vsebuje nobenega sklicevanja na HIPAA? Nato vaš zdravstveni delavec morda ne bo mogel sprejemati odločitev o vašem zdravljenju, ker vaš agent ne bo imel dostopa do vaših zdravstvenih kartotek. To je še posebej pomembno, če ste kot svojega zastopnika imenovali nekoga, ki ni bližnji sorodnik, saj bodo oddaljene sorodnike in ne-družinski člani zavrnili dostop do vaših zdravstvenih kartotek. Če ste že od podpisa vaše Advance Medical direktive, preverite pri svojem zastopniku za načrtovanje posesti, da zagotovite, da vaš dokument vsebuje potreben jezik in izpust HIPAA.
Napaka # 8 - Obdavčljiva sredstva, ki ostanejo v celoti vašemu zakoncu
Tudi če nepremičninski načrt poročenega para ne prevzame tretje pogoste napake (nepremičninski načrt brez načrtovanja davkov na nepremičnine), mnogi načrti zapustijo obdavčljivi del premoženja zakonca umrlega preživelega zakonca namesto v skupnem trudu . Z drugimi besedami, namesto tega, da ima resnično AB Trust sistem, načrt ustvari le "B Trust", obdavčljivi delež ali del "A" pa bo popolnoma prešel na preživelega zakonca namesto v Marital Trust.
Zakaj je to problem? Ker ima obdavčljivi delež več ugodnosti, da bi prešli v zakonski trud v korist preživelega zakonca namesto dokončnega. Prvič, skupinski trud je nepreklicno zaupanje in lahko, če je ustrezno strukturiran, lahko prepreči, da bi premoženje zaupanja preživeli upniki preživelega zakonca. Zapustitev obdavčljivega premoženja preživelemu zakoncu v Marital Trustu prav tako zaščiti premoženje, ki ga je treba ločiti pri razvezi ali vzeti kot del izbirnega deleža, če se preživeli zakonec ponovno poroči. Nazadnje, v drugi ali poznejši poroki lahko uporaba skrbnega truda zagotovi, da bodo sredstva, ki ostanejo v skrbništvu, ko umre preživeli zakonec, namenjena otrokom umrlega zakonca, ne pa tudi preživelim zakoncem.
Če vi in vaš zakonec mislite, da bi vaš nepremičninski načrt lahko imel koristi od resničnega AB Trust sistema, ne le "B Trust", potem vprašajte svojega načrtovalca nepremičninskega zastopnika, če vaš načrt vsebuje resnično Trust Trust AB, in če ne, vaše zaupanja ustrezno.
Napaka # 9 - Nepravilno podpisani dokumenti o nepremičninskih načrtih
Obstajajo dve področji, na katerih se to začne izvajati: (1) ko so dokumenti razprostrti, pravkar niso podpisani; in (2) Če je treba dokumente, ki so bili pravilno podpisani v prejšnjem stanju stalnega prebivališča stranke, v svojem novem stanju vpisati drugače.
Prvi problem je ponavadi rezultat odvetnika, ki običajno ne načrtuje dokumentov o načrtovanju zemljišč in zato ne pozna formalnosti, potrebnih za podpisovanje teh vrst dokumentov. Zato je pomembno, da sodelujemo z odvetnikom, ki ima večletne izkušnje pri pripravi dokumentov o nepremičninskih načrtih, saj bo to zagotovilo, da bodo dokumente preizkusili banke, bolnišnice in sodišče.
Po drugi strani pa lahko dokumenti o nepremičninskih načrtih, ki so bili pravilno izvedeni v eni državi, v drugi državi popolnoma neuporabni. Na primer, na Floridi mora biti podpisano pooblastilo z enakimi formalnostmi kot nepremičninska dejanja, da se pooblastilo lahko uporabi za prenos nepremičnin v Floridi. Zato je pomembno, da ne samo, da se pregledate vaš nepremičninski načrt, če se preselite iz ene države v drugo, ampak tudi, da vaše dokumente pregleda lokalni odvetnik, kjer ste kupili nepremičnine zunaj matične države. To bo zagotovilo, da bodo dokumenti delali v vaši državi in drugem.
Napaka # 10 - Odpravite sredstva na svoje upravičence
Prav tako kot je napaka št. 8 poudarila koristi posedovanja premoženja v zakonski družbi v korist vašega zakonca, lahko tudi življenjska doba zaupa svojim drugim upravičencem podobne koristi. Kako? Ker bo uporaba življenjskega zaupanja ločila dediščino upravičenca od svojih drugih sredstev, vključno z njihovimi posameznimi sredstvi, pa tudi z zakonitimi in drugimi skupnimi sredstvi. Če je upravičenec tožen, bodo sredstva zaupanja zaščitena. Ali pa, če se upravičenec poroči in kasneje razvezuje, bodo sredstva zaupanja zaščitena. Ali pa, če je upravičenec še vedno mladoleten ali duševno prizadet, lahko zaupanje sredstev investira in upravlja nekdo drug in bo zaščiten. Po drugi strani pa, če jim zapustite dediščino prejemnika ali celo v določenih starostnih obdobjih (npr. 25, 30 ali 35), potem ko je v rokah njihova dediščina postala občutljiva za tožbe, upnike, ločene zakonce, slabe naložbene odločitve in, v najslabšem primeru, nadzorovano sodno varstvo, če je upravičenec mladoleten ali duševno prizadet.
Namesto tega razmislite o nastavitvi zaupanja za vse svoje upravičence. Lahko celo postane upravičenec edini skrbnik v določeni starosti (npr. 25 ali 30). Na ta način, ko je upravičenec mlajši, lahko njihovo dedovanje upravlja nekdo drug, vendar ko postanejo starejši, lahko prevzamejo nadzor nad svojim skrbniškim skladom in sprejmejo svoje odločitve. To bo svojim upravičencem omogočilo bojno priložnost, da ohranijo svojo dediščino v lastno korist in ne v korist svojih upnikov, ločenih zakoncev, vladnih ali skrbniških odvetnikov in sodišč.
Napaka # 11 - Neodgovorjeni revnosni skrbi
Verjetno je najpogostejša napaka, ki jo naletim pri pregledu obstoječih načrtov nepremičnin je Revocable Living Trust, ki ni v celoti financiran. To ponavadi poteka v dveh skrajnih: (1) skrbi, ki se sploh ne financirajo, in (2) zaupanja, ki so skoraj, a niso v celoti financirane.
V nekdanji situaciji problem običajno izvira iz odvetnika za načrtovanje nepremičnin, ki svojim strankam preprosto ne zagotavlja nobene pomoči ali usmerjanja pri financiranju svojih truda. (Da, na žalost obstajajo nekateri odvetniki, ki se bodo izognili pomoči strankam pri financiranju svojih skladov, tako da bi morala imeti njihova sredstva prek pooblaščenega odvetnika.) V drugem primeru, tudi če stranke razumejo pomembnost financiranja svojih zaupa in jim uspeva pridobiti nekaj svojega premoženja v svoje zaupanje, mnogi bodo odložili ali preprosto postali razočarani ali preobremenjeni s celotnim procesom financiranja.
Ne morem dovolj poudariti, kako pomembno je, da svoje premoženje prenesete v svoj Revocable Living Trust in posodobite upravičence do vaših življenjskih zavarovanj in računov za upokojitev. Brez tega pomembnega koraka bo vaš Revocable Living Trust preprosto prazno vedro, ki čaka, da vaša sredstva izpolnijo po dolgotrajnem in dragem poskusnem postopku.
Napaka # 12 - Nedokončana iz državne nepremičnine
Pri pregledu obstoječih načrtov nepremičnin, najpogostejša napaka, ki jo vidim, je # 11 - brezposelni Revokable Living Trusts. In ta pogosta napaka vodi v končno skupno napako - iz državnih nepremičnin, ki se ne financirajo v Revocable Living Trust.
Če ne vzamete časa za financiranje vaše nepremičnine iz države v vaš Revoziven življenjski sklad, se bodo vaši najbližji soočili z dvema ali več začasnimi posestmi. Zakaj? Ker prenos nepremičnin po smrti urejajo zakoni države, kjer se premoženje nahaja po postopku "pomožnih poskusov". Tako bo nepremičnino v vašem imenu v času vaše smrti treba preveriti v državi, v kateri se nahaja. In kaj, če imate nepremičnino v dveh, treh ali celo štirih različnih državah? Potem se bodo vaši najbližji soočili z dvema, tremi, štirimi ali več sodnimi postopki, pri čemer boste za poravnavo zaupanja dodali pomemben čas in stroške, saj bodo morali vaši najbližji plačati več zaporednih postopkov in več odvetniških odvetnikov .
Še posebej, če je vaša zunaj državnega premoženja naslovljena v vašem posameznem imenu ali kot najemniki, ki so skupni z nekom drugim, dobite premoženje v vaše zaupanje. In ne bodite prevareni, da mislite, da če imate nepremičnino skupaj z nekom, ki jo bo prešel na preživetje drugega lastnika in se boste izognili poskusom, ko boste umrli. Večina držav neplačuje najemnike v skupni lasti, če dejanje ne določa posebej pravic za preživetje, zato bo vaš del premoženja treba preveriti. Preverite pri odvetniku v državi, kjer se nahaja nepremičnina, da se prepričate, da je naslov naslovljen tako, kot želite, in če niste, pripravili in zabeležili novo listino.