Ohranite svoj denar, ki raste brez davka z Roth IRA
Za tako številne pokojninske načrte pravila o notranjih prihodkih (IRS) narekujejo, da svojih pokojninskih skladov ne morete hraniti za svoj pavšalni račun, ki je ugoden za davke, za nedoločen čas. Da bi uveljavil to pravilo, IRS zahteva, da zahtevate najmanjše porazdelitve ali RMD-je ali ste strmoglavljeni.
Katere so potrebne minimalne porazdelitve (RMD)?
Nekateri pokojninski načrti, kot so načrti 401 (k) in tradicionalni IRA, zahtevajo od posameznikov, da začnejo s svojega računa umakniti denar, ko dosežejo starost 70½ let. Te zahtevane umike so znane kot zahtevane najmanjše porazdelitve ali RMD-ji, in narekujejo najmanjši znesek, ki ga morajo ljudje vsako leto z začetka starosti 70 let umakniti s svojega računa. IRS je razmeroma strog pri RMD, ker so vključeni v obdavčljivi dohodek upokojenca in zato veljajo davki na dohodek. To je priložnost IRS za zbiranje nekaterih davkov na denar, ki so bili odbitni ali brez davka do te točke.
Za tiste ljudi, ki porabijo svoj pokojninski račun, da bi živeli v upokojitvi, je zahteva RMD v bistvu nepomembna, saj jih mnogi verjetno že izpolnjujejo to zahtevo.
Pravzaprav, ker so RMD-ji preprosto zahtevani minimum, večina ljudi, ki uporabljajo svoje pokojninske varčeve za dohodek, dejansko umaknejo več od zahtevanega zneska, običajno pa začnejo umikati pred začetkom starostne meje.
Toda za tiste upokojence, ki imajo druge vire upokojitve ali ki sicer ne bi porabili denarja na teh računih za upokojitev, se ta zahteva začne in v bistvu sproži obdavčljiv dohodek.
Zato ne morejo trajno imeti sredstev za te račune za nedoločen čas in izgubljajo priložnost za prihodnjo rast, ki je odložena od davkov . Medtem ko so RMDs zahteve za tradicionalne IRA, 401 (k) načrti , SIMPLE IRA in SEP IRA, RMD niso zahteve za Roth IRAs.
Kdaj se začnejo zahtevane minimalne porazdelitve (RMD)?
V večini primerov morate vzeti prvo potrebno minimalno porazdelitev za leto, v katerem postanete starost 70½ let. Vendar pa se lahko vaša prva razdelitev zamuja do 1. aprila leta, ki sledi letu, v katerem je 70-krat. Za vsa naslednja leta, vključno z letom, v katerem ste prejeli prvi RMD do 1. aprila, morate najpozneje do 31. decembra leta prevzeti RMD.
Če ne boste vzeli izplačil ali ste vzeli manj, kot bi morali, boste na koncu dobili 50% zveznega kazenskega davka na razliko med zneskom, ki ste ga umaknili, in zneskom, ki bi ga morali umakniti. In tudi s temi slabimi novicami boste še vedno morali umakniti zahtevani znesek in plačati davek od dohodka, ki ga je treba plačati na podlagi davčne osnove.
Kako izračunati zahtevani obseg distribucije
Služba za notranje prihodke zagotavlja potrebne delovne liste za najmanjšo razporeditev, ki pomagajo pri izračunu RMD.
- Skupna in zadnja tabela preživelih (glejte Dodatek B) - Uporabite, če je vaš zakonec deset let mlajši od vas.
- Tabela za eno življenjsko obdobje - uporabite, če prejemate razdelitve kot upravičenec, ki ni zakonec.
Na voljo so tudi številni koristni kalkulatorji RMD, ki vam pomagajo izračunati zahtevane porazdelitve.
IRA Roth in zahtevani minimalni porazdelitvi (RMDs)
Roth IRAs, tako kot druga vozila za upokojevanje, ponujajo nekatere velike koristi od brezcarinske rasti do fleksibilnosti naložb, vendar je še ena potencialna korist Roth IRA-jev, da nimajo zahtevanih minimalnih porazdelitev (RMD) in niso predmet pravil RMD. Tudi posamezniki, starejši od 70 ½, ne smejo vzeti nobenega denarja iz svojih načrtov, kar pomeni, da se lahko nadaljuje brezobrestna rast, ki jo ponujajo Roth IRA .
Za večino upokojencev ta izjema iz pravil RMD ni pomembna, saj se večina ljudi ob upokojitvi začne z umikom iz Roth IRA. Toda za tiste, ki morda ne bodo morali umakniti sredstev iz svoje Roth IRA za pokojninski življenjski strošek, lahko Roth IRA ponuja neverjetno priložnost, da prenese vse večjo dediščino dedičem in ljubljenim. Čeprav Roth IRAs nimajo RMD-jev med življenjsko dobo lastnika računa, so potrebni umiki pri podedovanih skladih Roth IRA, vendar sledijo nekoliko drugačnim pravilom iz pravil RMD.