Kaj je zahtevana minimalna porazdelitev (RMD)?

Kaj morajo vsi vlagatelji vedeti o potrebnih minimalnih porazdelitvah

Zahtevane najmanjše porazdelitve, ki so bolj pogosto označene kot RMD, so kongresno-pooblaščena razdelitev iz kvalificiranega pokojninskega načrta . Ta pravila RMD narekujejo najmanjši znesek, ki ga morate z računa izplačati vsako leto, ki se začne 70 let. Katera pravila najmanjše razdelitve veljajo za to, da medtem ko IRS odobri davčne ugodnosti za sredstva, vložena v kvalificirani pokojninski načrt, kot je 401 (k), tradicionalna IRA ali SEP IRA, ne morete hraniti sredstev v teh računih, za vedno.

Sčasoma bo IRS želel vzeti svoj del.

Kako zahtevane minimalne distribucije delujejo

Zahtevana minimalna pravila o distribuciji zagotavljajo, da IRS dobi priložnost za pobiranje davkov na denar za upokojitev, ki so bili do začetka odvzema odbitne ali brez davka do te točke.

Za večino upokojencev pravila RMD nimajo nobenega dejanskega vpliva na to, kako uporabljajo svoje upokojitvene sklade, saj večina začne delati distribucije že pred 70. letom kot sredstvo dohodka ob upokojitvi. Dejansko se poleg porazdelitve pred zahtevano starostjo večina upokojencev dejansko umakne več kot minimalni znesek. Toda za tiste srečne upokojence, ki imajo druge vire upokojitve ali ki drugače ne porabijo sredstev na svojih kvalificiranih računih za upokojitev, zahteva RMD in ustvari obdavčljivi dohodek. In prav tako kot katerikoli drugi pokojninski dohodek, lahko svoj RMD postavite k izdatkom, obdavčljivemu naložbenemu računu ali celo denarnemu darilu v dobrodelne namene.

Denar je tvoj. Edino, kar ne morete storiti, je, da denar ponovno vložite v drug kvalificiran pokojninski račun.

Po pravilih RMD, od 1. aprila po tem, ko dosežete 70-letno starost, morate iz kvalificiranih pokojninskih načrtov , kot so vaša 401 (k) in IRA, letno porazdeliti. Znesek, ki ga morate umakniti, temelji na vrednosti vaših računov na začetku leta, za katerega morate opraviti distribucijo.

Ta skupni znesek se nato deli s pričakovano življenjsko dobo , ki jo določi IRS.

Kazni za neupoštevanje potrebnih minimalnih porazdelitev

Če še vedno delate in prispevate k kvalificiranemu načrtu, kakršen je 401 (k) v starosti 70 let, vam lahko dovolite, da zamudite zahtevano najmanjšo porazdelitev, vendar bo odvisna od pravil vašega načrta. V nasprotnem primeru do 1. aprila po tem, ko obrnete starost 70 ½, morate začeti z delitvami, ki se bodo štele kot del vašega obdavčljivega dohodka. Če ne vzamete svojega RMD-ja, boste podvrženi strmi kazni. Kazen za neupoštevanje vašega RMD je 50% davek na znesek, ki ni bil umaknjen pravočasno.

Kako izračunati svoj RMD

Ker je vaša osebna minimalna porazdelitev edinstvena glede na vrednost vašega računa, boste za izračun ocene RMD želeli uporabiti oceno skupne vrednosti vašega računa pri starosti 70 ½. Tukaj so trije najboljši kalkulatorji RMD, ki vam bodo pomagali pri tej oceni. Številni skrbniki pokojninskega načrta ali finančni načrtovalci bodo izračunali vaš RMD za vas, vendar tega ne zahtevajo. Ko pride čas, da se prepričate, ali jemljete ustrezno distribucijo, se prepričajte, da imate ustrezne številke.

Pomembno je opozoriti, da za IRA Roth ne veljajo predpisi RMD, razen če so podedovani računi, pri čemer veljajo različna pravila za distribucijo.