Kako bi lahko prihranek za upokojitev znižal svoje davke s kreditnim plačilom
Kredit Saver, prej znan kot kredit za zavarovanje za pokojninsko zavarovanje, zagotavlja davkoplačevalce z nizkimi dohodki in zmernimi dohodki, ki varčujejo za upokojitev s posebnimi davčnimi olajšavami.
To je drugačno od davčne olajšave, ker je davčni dobropis zmanjšanje vaše bruto davčne obveznosti v dolarju za dolar (skupni znesek davkov, za katere ste odgovorni za plačilo, preden se uporabijo kakršni koli krediti). Nepovratni vidik teh davčnih olajšav za dohodke pomeni, da davčni odbitek zmanjša obveznost za davek od dohodka, vendar ne zmanjša vašega salda pod ničlo.
Ali ste upravičeni do kredita Davčnega Saverja?
Da bi se kvalificirali za kreditno zavarovanje za leto 2018, morate biti vsaj 18 let. Ne morete vzdrževati statusa rednega študenta ali zahtevati kot odvisno od davčne napovedi druge osebe. Druga zahteva je, da morate dati ustrezen prispevek k vašemu načrtu upokojevanja, ki ga sponzorira IRA ali delodajalec, za davčno leto, za katero zahtevate odbitek za davek na dohodek.
Koliko Caner's Credit Cut Your Tax Bill?
Znesek davčnega kredita je 50 odstotkov, 20 odstotkov ali 10 odstotkov vašega pokojninskega načrta ali prispevkov IRA in je odvisen od vašega prilagojenega bruto dohodka.
Posojilo za upokojevanje je bolj koristno za davkoplačevalce z najnižjimi dohodki. Najvišji znesek kredita znaša do 2.000 ameriških dolarjev (4.000 ameriških dolarjev, če se poročita skupaj).
Za davčno leto 2018 mora biti vaš prilagojeni bruto dohodek 31.500 dolarjev ali manj, da se lahko kvalificira za dobroimetje, če je vaš status prijave en sam ali če je zakonsko vložen ločeno.
Davčni odbitek se uporablja za tiste vložke kot vodje gospodinjstev z AGI pod 47.250 USD. Poročeni pari, ki se vložijo skupaj z agencijami za zavarovanje terjatev v višini 63.000 dolarjev ali manj v letu 2018, bodo prav tako upravičeni do kredita Savera.
2018 Krediti za prispevke k pokojninam
| Kreditna stopnja | Poročen vložek skupaj | Glava družine | Vsi drugi filtri * |
| 50 odstotkov vašega prispevka | AGI ne več kot 38.000 dolarjev | AGI ne več kot 28.500 dolarjev | AGI ne več kot 19.000 dolarjev |
| 20 odstotkov vašega prispevka | $ 38.001 - $ 41.000 | 28.501 $ - 30.750 $ | 19.001 $ - 20.500 $ |
| 10 odstotkov vašega prispevka | 41.001 $ - 63.000 $ | 30.751 $ - 47.250 $ | 20.501 $ - 31.500 $ |
| 0 odstotkov vašega prispevka | več kot 63.000 dolarjev | več kot 47.250 dolarjev | več kot 31.500 dolarjev |
* Vključuje enojno, poročeno vložitev ločeno ali kvalificirano vdovsko (er) status vložitve
Na primer: Susan je poročen davkoplačevalec, ki vlaga skupno davčno napoved z bruto dohodkom v višini 38.500 dolarjev. Njen zakonec leta 2018 ni zaslužil dohodka. Želela bi prihraniti denar za upokojitev in se odloči, da bo Roth IRA prispevala 2000 dolarjev, da bi izkoristila potencialno brez davčne poravnave zaslužka. Susan lahko zahteva 20-odstotni kredit, $ 400, za njen prispevek v višini 2.000 USD. Kot alternativo bi lahko dala odbitni prispevek k tradicionalni IRA. Po odbitku tradicionalnega prispevka IRA se ji AGI zmanjša na 36.500 $, ki jo uvršča na 50-odstotno kreditno stopnjo za prispevke za upokojitev. V tradicionalnem scenariju IRA bi bil davčni dobropis 1000 USD (50 odstotkov od 2.000 USD).
Prispevki za predhodno davčno leto
Ker se rok za prijavo davkov približa varčevanju za upokojitev v IRA, je potencialna strategija zadnje minute, ki vam pomaga povečati prihranke pri upokojitvi in potencialno zmanjšati svoje davke (glej Last Minute davčne prihranke za pomoč pri upokojitvi ). Prispevki IRA za davčno leto 2018 se lahko sestavijo do roka 15. aprila 2019. Če ste samozaposleni, se lahko prispevki SEP IRA podaljšajo do roka podaljšanja davka.
Odpravljanje sredstev v IRA za prejšnje davčno leto je ena od redkih strategij, ki ostanejo, saj ura odtekuje rok za vložitev davka, da zmanjšate svoje davke prek davčnega dobropisa. Upoštevajte, da če ugotovite, katera vrsta IRA je najbolj smiselna za vaš položaj, morate raziskati vse prednosti in slabosti vsake možnosti.
Če niste v svojih najnižjih zaslužnih letih ali predvidevate, da bi bili med upokojitvijo višji dohodkovni davčni zavezanci, bi lahko imeli bolj strateško smisel, če bi šli z Roth IRA. Po drugi strani pa, če bi želeli zmanjšati obdavčljivi dohodek, je lahko odbitna tradicionalna IRA morda pot. (Za več informacij glejte Tradicionalni in Roth IRA )
Spodnja shema prikazuje zneske dohodka, ki so primerni za kredit Saver, na podlagi tega, kako vložite svojo davčno napoved:
2017 Krediti za prispevke za pokojninsko zavarovanje
|
* Vključuje enojno, poročeno vložitev ločeno ali kvalificirano vdovsko (er) status vložitve
Upokojitveni računi, upravičeni do davčnega dobropisa
Krediti za prispevke za pokojninsko varčevanje (Saver's Credit) se lahko uporabijo, ko prispevate na naslednje vrste računov za upokojitev.
- Tradicionalni ali Roth IRA
- 401 (k) načrt
- 403 (b) načrt
- 457 (b) načrt
- Varčevalni načrt varčevanja (TSP)
- SIMPLE IRA
- Poenostavljeni načrt pokojnine zaposlenih
- Oddelek 501 (c) (18) načrtuje
- moj RA (starševski varčevalni račun iz ameriškega Ministrstva za finance)
Če pa ste opravili preusmeritev iz kvalificiranega načrta ali IRA, ti prispevki niso upravičeni do kreditne kartice Saver. Poleg tega, če ste prejeli kakršno koli distribucijo iz pokojninskega načrta ali IRA, bi se vaši upravičeni prispevki zmanjšali za prejet znesek.
Vir: notranji davčni urad
Kako zahtevati kredit Saver's
Če želite izkoristiti kredit Saver, morate vnesti obrazec 8880 IRS, »Krediti za prispevke s kvalificirano pokojnino«. Vendar pa morate uporabiti obrazce 1040, 1040A ali 1040NR, da zahtevate kredit Saver. Niste upravičeni do uveljavljanja davčnega odbitka, če uporabljate bolj osnovni obrazec 1040EZ, da vložite svoje davke.
Povzetek
Prihranek za upokojitev je izziv za mnoge gospodinjstva v Ameriki. Posebne davčne olajšave pripomorejo k lažjemu varčevanju. Ena od glavnih koristi, ki jo ljudje v okviru pokojninskega načrta delodajalca ali IRA pripisujejo varčevanju, je odložena rast zaslužka. Prispevki na osnovi davka pred obdavčitvijo in odbitni prispevki IRA pomagajo tudi znižati obdavčljivi dohodek. Če ste upravičeni do kredita za upokojitev, dobite vse redne davčne spodbude od Uncle Sam, da prihranite za upokojitev z dodatno koristjo dohodnine.
Zavedanje je bistvenega pomena, ko gre za polno izkoriščanje kreditov za upokojevanje. Na žalost je po 16. letnem pregledu za upokojevanje v Transamerici samo 25 odstotkov gospodinjstev z dohodkom, manjšo od 50.000 dolarjev, poznalo davčni kredit.