Toda ko gre za sredstva SIMPLE IRA, so pravila nekoliko drugačna.
SIMPLE IRA Rollovers
Načrt ujemanja spodbud za zaposlene (SIMPLE) IRA je križišče med navadnim IRA in 401 (k). Kot drugi IRA, prispevki, ki ste jih dali v načrt, so vedno vaši in kot drugi načrti, ki jih sponzorira delodajalec, kot je 401 (k), lahko delodajalci prispevajo k SIMPLE IRA v vašem imenu. Te vrste načrtov so odlična možnost za mala podjetja z manj kot sto zaposlenimi.
Torej, če imate na delovnem mestu SIMPLE IRA, a pustite, da opravite drugo službo, kjer je na voljo 401 (k) načrt , imate v tem načrtu nekaj možnosti za ta sredstva. Enako velja, ko vaš trenutni delodajalec zamenja SIMPLE IRA z novim načrtom 401 (k). Imate tudi možnosti za denar v svojem bivšem delodajalcu, SIMPLE IRA, če v celoti zapustite svoje delo in se zanimate, da boste vzeli vaš SIMPLE denar in ga postavili v IRA.
Ne glede na situacijo bi radi vedeli, ali lahko preklopite svojo SIMPLE IRA v nov kvalificiran načrt. Preprost odgovor je da, ampak tukaj so podrobnosti.
2-letno pravilo za preobrat SIMPLE IRA do načrtov 401 (k) in IRA
Če ste sodelovali v programu SIMPLE IRA vsaj dve leti, lahko premaknete premoženje načrta v drug kvalificiran načrt, na primer 401 (k) ali IRA.
Premikanje sredstev SIMPLE IRA na IRA za prevračanje ni izredno zapleten postopek, vendar se želite prepričati, da končate prevračanje v skladu s svojim načrtom SIMPLE IRA in pravilom IRS, da zagotovite, da se prevračanje uvršča med kazni in brez davka transferja skrbnik-do-skrbnik.
Podobna pravila veljajo za preusmeritve SIMPLE IRA do kvalificiranega 401 (k) načrta. Če bi morali opraviti še eno službo, kjer je na voljo 401 (k) načrt, imate možnost, da svoje premoženje SIMPLE IRA preusmerite na denarno kazen novega delodajalca in brez davka, če prispevate k SIMPLE IRA vsaj za dva let. V nasprotnem primeru lahko takšno prevračanje povzroči strmo kazen. Podobno, če se vaš delodajalec preklopi iz SIMPLE IRA na 401 (k), lahko svoje premoženje SIMPLE IRA premaknete v novi 401 (k) načrt, če izpolnjujete dvoletno pravilo.
2-letno pravilo za preobrat SIMPLE IRA v drugo SIMPLE IRA
Če vašega prvega prispevka k SIMPLE IRA že dve leti ni, ga ne smete premakniti v noben drug načrt, razen drugega SIMPLE IRA, ne da bi pri tem sprožili znatne kazni za najmanj 25% celotne distribucije. To pomeni, da lahko kadar koli prenesete kateri koli znesek iz tega SIMPLE IRA v drugo SIMPLE IRA v brezpogojnem davčnem upravitelju, ne glede na to, koliko časa ste sodelovali.