SEP IRA je odličen kraj za shranjevanje posameznikov in lastnikov malih podjetij
Obstaja veliko manj dokumentov in letne prijave. Plus, letne prispevne meje so precej višje od tistih, ki jih boste našli v večini drugih pokojninskih načrtov.
Kot pri drugih ugodnih davčnih načrtih za upokojitev se lahko prispevki za SEP IRA vložijo v odloženi davek, dokler se denar ne umakne ob upokojitvi, začenši pri 59 leti starosti in ne več kot 70 let. Če se denar prekliče pred dopolnjenim 59 letom starosti, se plača 10-odstotna kazen in morebitni davki na dohodek. Prispevki za SEP so na splošno 100-odstotni davek, zato v bistvu prispete dohodek pred obdavčitvijo, kot bi ga imeli v 401 (k). Za lastnike podjetij so prispevki 100% odbitni dohodek kot poslovni odhodki.
Kot pri drugih vrstah IRA samozaposleni imajo običajno do 15. aprila (davčni dan) prispevke v SEP za naslednje leto. Pomeni, da lahko prispevke v SEP za leto 2016 do 15. aprila 2017. Če vložite podaljšanje, boste morda morali do 15. oktobra financirati SEP IRA za prejšnje leto.
Dejansko, če ste samozaposleni, imate enake roke za oblikovanje SEP IRA. Zato se lahko odločite za odprtje SEP kot del vašega davčnega načrtovanja v zadnjem trenutku .
Omejitve prispevka SEP IRA
Eden od najbolj privlačnih vidikov SEP IRA je njegova visoka omejitev prispevka. Če sodelujete v SEP IRA, lahko prispevate kar 25% vaše bruto letne plače ali 20% vašega neto prilagojenega letnega dohodka samozaposlitve, če prispevki ne bodo presegli najvišjega zneska 53 000 USD v letu 2016.
Meja SEP IRA se bo leta 2017 povečala na 54.000 dolarjev. Primerjajte to z 401 (k) , ki ima najvišjo dovoljeno količino prispevkov v višini 18.000 dolarjev leta 2016 in 2017 (ali 24.000 dolarjev, če ste upravičeni do prispevka za ulov ), in vidite očitno korist za tiste, ki želijo prihraniti več odloženi dolgovi .
Tudi če sodelujete v drugem načrtu za upokojitev na delovnem mestu, na primer 401 (k), še vedno lahko prispevate do samozaposlitve do SEP. Torej, to je odličen načrt za ljudi, ki zaslužijo dohodek od stranskega podjetja, vključno s samostojnim ali pogodbenim delom.
Če ste samozaposleni, ugotovite, koliko lahko prispevate vsako leto, je lahko rahlo zapleteno. Izračunajte neto prilagojeni prihodek od samozaposlitve, tako da upoštevate svoj bruto dohodek, odštejete stroške poslovanja in nato odštejete polovico davka za samozaposlitev. Toda vaš prispevek k SEP IRA mora biti vključen v poslovne stroške. Obstajajo tako imenovani kalkulatorji prispevkov po vsem svetu, vendar se zdi, da nihče ne deluje na tej ravni podrobnosti. Če imate kakršna koli vprašanja, se posvetujte z računovodjo ali davčnim svetovalcem.
Vsakega leta ne potrebujete enakega zneska za SEP IRA. In če želite prispevati 0% v danem letu, je tudi to v redu.
Prispevki SEP IRA za zaposlene
Prispevki za SEP IRA so malo manj fleksibilni, ko se na sliko vključijo dodatni zaposleni. To je zato, ker morajo delodajalci prispevati enak odstotek za vsakega zaposlenega. Torej, če sem visoko kompenziran strokovnjak, kot je zobozdravnik, in želim prispevati 25% svojega dohodka na SEP, moram tudi prispevati 25% vsake plače mojega zaposlenega v SEP. Vsi zaposleni, ki so stari 21 let ali več, delajo za delodajalca za tri od zadnjih pet let in zaslužijo več kot 550 dolarjev, so upravičeni do tega prispevka. (Čeprav se lahko delavci, ki delajo v okviru sindikalnih sporazumov, izključijo. Več o tem se posvetujte z IRS).
Obstajajo tudi drugi pokojninski načrti za mala podjetja in samozaposlene posameznike, kot so SIMPLE IRA , posamezni ali solo 401 (k) s , Keoghs ali celo redni 401 (k) s za mala podjetja.
Pomembno je, da jih primerjate, preden se odločite, katera je prava za vas.
Vsebina na tej spletni strani je namenjena le informiranju in razpravam. Ni namenjena profesionalnemu finančnemu svetovanju in ne sme biti edina podlaga za vaše odločitve glede naložb ali davčnega načrtovanja. V nobenem primeru te informacije niso priporočila za nakup ali prodajo vrednostnih papirjev.