Še vedno lahko shranite z IRA
Vendar pa za vašo upokojitev še vedno lahko prihranite z neodobreni prispevki IRA. Čeprav vaši odbitni prispevki IRA ne bodo zmanjšali vaših davkov v letu, v katerem ste jih ustvarili, so njihovi zaslužki odmerjeni od davkov , kar je ključna davčna prednost rednega IRA.
Ne-odbitni prispevki IRA gradijo osnovo
Morda je odvračalen, če ne dobite nobene neposredne davčne ugodnosti od neodbitnega prispevka IRA. Toda rast, ki je odložena od davkov, je lahko pomembna in lahko končno prispeva prispevek, še posebej, če pričakujete nižjo davčno stopnjo po tem, ko se boste upokojili, kot vam zdaj.
Ko vzamete redne poravnave IRA med upokojitvijo, plačate davke na rast. Kljub temu pa se vsi vaši odbitni prispevki obravnavajo kot osnova . Ker ste vi dejansko plačali davek na denar, ko ste prispevali, vam ne bo treba kasneje plačati davka.
Na primer, recimo, da ste pred letom dni ustvarili 2 000-odstotni ne-odbitni prispevek in da je bil vaš račun na računu z dodatnimi odbitnimi prispevki in rastjo naložb vreden 20 000 dolarjev, če ste umaknili. Če bi med upokojitvijo izplačevali 1.000 USD, bi se le 900 dolarjev obravnavalo kot obdavčljiv dohodek, saj je 10% (2.000 $ deljeno s 20.000 USD) pomenilo vračilo neizpodbitne osnove.
Ni vedno jasno, ali so neupravičeni prispevki IRA najboljše mesto, s katerim lahko zatekate svoje upokojitvene prihranke. Če na primer pričakujete, da se bodo vaši dohodki (in vaša davčna stopnja) še naprej povečevali, boste morda želeli plačati davke na dobiček, kot greš, namesto da bi jih odložili.
Omejitve dohodka IRA
Pravila za prispevke IRA so zapletena in se vsako leto redno pregledujejo.
Poleg tega se lahko omejitve prispevka iz leta v leto spreminjajo. Za davčno leto 2017:
- Tisti, ki so starejši od 50 let, lahko skupaj v svojih tradicionalnih in Roth IRA-ih skupaj dobijo 6.500 dolarjev.
- Tisti 49 in mlajši lahko skupaj sestavita skupaj 5.500 $ v svoje tradicionalne in IRA Rothove.
Te omejitve ne veljajo za prispevke rolloverja ali odplačila rezerv.
Vendar pa morda ne boste mogli odbiti vsega, kar prispevate k tradicionalni IRA.
Če ste zaposleni v podjetju, ki ponuja popravek za delovno mesto , na primer 401 (k) ali 403 (b), se soočate z določenimi omejitvami dohodka za odbitek prispevkov IRA. To velja ne glede na to, ali se dejansko odločite za sodelovanje v delovnem načrtu za upokojitev na delovnem mestu.
Za davčno leto 2017 so tisti, ki so vključeni v pokojninski načrt pri delu in vloženi kot samski ali vodje gospodinjstev, ki ustvarijo 62 000 USD ali manj, upravičeni do popolnega odbitka, medtem ko so tisti, ki se prijavijo kot poročena vložitev skupaj ali kot kvalificirana vdova 99.000 $ ali manj so upravičeni do celotnega odbitka. Če ste poročeni skupaj in vaš zakonec je zajet v načrtu za delovno mesto, vendar niste, lahko celoten znesek odbijete, če ste za 184 tisoč ali manj.
Odbitki se postopno odpravljajo, ko se prihodek dvigne.
Tisti, ki so poročeni ločeno, so podvrženi strožjim predpisom o dohodku, čeprav je vsakdo, ki je ločen in ki je živel ločeno za celo leto, IRS za te meje obravnaval kot sam.
Po drugi strani pa, če niti ti niti vaši zakonci niso upravičeni do sodelovanja v delovnem načrtu za upokojitev na delovnem mestu, lahko vložite odbitne prispevke IRA , dokler ste (ali vaši zakonci) zaslužili dohodek, ne glede na znesek.
Roth IRA kot alternativa
Mnogi ljudje, ki imajo dohodek, ki presega omejitve za redno odbitje IRA, so še vedno upravičeni do prispevka Roth IRA, ki ima znatno višje dohodkovne meje (glej 2017 Roth IRA Limit prihodkov ).
Če je to za vas, je običajno smiselno, da izberete prispevek Roth IRA nad neodbitnijo IRA .
Navsezadnje, čeprav noben prispevek ni odbiten, z rednim IRA prispevek raste od odloga davka, vendar prispevek Roth IRA raste brez davkov .