Za leto 2018 omejitve prispevka ostajajo nespremenjene, vendar se prilagajajo meje dohodka.
- 5.500 dolarjev za te starosti 49 let in manj
- 6.500 dolarjev za tiste starosti 50 let in več (uporabite starost ob koncu koledarskega leta)
Ti prispevki so enaki, kot so bili v zadnjih nekaj letih; Vendar pa so se meje dohodka, ki se uporabljajo za določitev, ali lahko odbite vse ali nekaj zneska prispevka, rahlo povečale.
Opomba: omejitve prispevkov in omejitve dohodka, obravnavane v tem členu, se ne nanašajo na IRA IRA ali SIMPLE IRA - samo na tradicionalno IRA.
Omejitve dohodka, ko ste - ali zakonec - imeti sponzorirani pokojninski načrt družbe
Če vi in / ali vaš zakonec sodelujete v načrtu pokojninskega zavarovanja, ki ga sponzorira družba (npr. 401 (k) ali oddelek 457), lahko še vedno prispevate IRA - vendar - ni mogoče odbiti. Za ugotovitev, ali lahko odbijete svoj prispevek IRA, veljajo omejitve dohodka.
- Za posamezne vlagatelje, ki jih pokojninski načrt pokriva leta 2018, se odbitek odpravi med 63.000 in 73.000 USD spremenjenega prilagojenega bruto dohodka (MAGI). (Meja leta 2017 je znašala 62.000 - 72.000 dolarjev.)
- Za poročene vložnike, če ste pokriti z načrtom za pokojninsko zavarovanje podjetja v letu 2018, se odbitek odpravi med 101.000 in 121.000 dolarjev MAGI, kar je rahlo povečanje od $ 99.000 do $ 119.000.
- Za poročene filerje, kjer vas ne pokriva načrt podjetja, vendar je vaš zakonec - leta 2018 se odbitek za vaš prispevek IRA odpravi med 189.000 in 199.000 dolarjev MAGI, kar je od mejne vrednosti 186.000 do 196.000 dolarjev za leto 2016.
Kaj pomeni sodelovanje v načrtu, ki ga sponzorira družba? Služba za notranjo revizijo vsebuje zgoščen opis v Ali ste vključeni v pokojninski načrt delodajalca?
Upoštevajte, da se za Rothove prispevke uporablja drugačen nabor omejitev dohodka .
Ne-odbitni prispevki IRA
Tudi če vaš prispevek IRA ni odbiten, še vedno lahko prispevate.
Imenuje se neodbitni prispevek IRA, sredstva na računu pa bodo odložila davek, dokler ne umaknete.
Ali ste morda upravičeni do popolnega ali delnega prispevka Roth IRA. Vaši skupni prispevki k Rothu in tradicionalnim IRA ne morejo presegati zgornjih omejitev dolarja, kar pomeni, da lahko prispevate k obema, npr. 2.000 USD tradicionalnemu IRA in 3.500 USD Rothu, vendar skupno obeh prispevkov ne sme presegati najvišjega zneska prispevka.
Preusmeritve in transferji IRA se ne štejejo kot "prispevek" in tako ne bodo vplivali na vašo sposobnost financiranja IRA.
Pravila zaslužka za vse prispevke IRA
Morali ste zaslužiti dohodek za kakršen koli prispevek IRA. Znesek zaslužka, ki ga imate, mora biti enak ali višji od zneska vašega prispevka IRA. To pomeni, da če ste upokojeni in ne delate več, morda ne boste prispevali IRA, čeprav lahko še vedno preusmerite ali prenesite denar iz 401 (k) na IRA.
Spousal IRA prispevki
Prispevek IRA lahko ustvarite za neplačanega zakonca, ki nima zaslužka, dokler imate dovolj zasluženega dohodka. To se imenuje sporni prispevek IRA.
2018 Rok za prispevek IRA
- Do 15. aprila 2019 imate do leta 2018 prispevek IRA.
- Imate do 17. aprila 2018, da bi svoj prispevek IRA za leto 2017.
Tradicionalni IRA ali Roth IRA?
Nisem prepričan, katera je najboljša za vas? Za prispevke Roth IRA ni davčne olajšave, vendar imajo druge značilnosti, ki jih naredijo kot eno izmed najbolj uporabnih možnosti upokojitve.
Tradicionalna IRA ali HSA?
HSA predstavlja račun zdravstvenega varstva. Z računom zdravstvenih varčevanj lahko vložite odbiten prispevek, denar pa raste brez davka, če se uporablja za stroške zdravstvenega varstva. Menim, da bi veliko ljudi imelo koristi od financiranja HSA namesto IRA, saj HSA ponuja brezplačen dostop za kvalificirane zdravstvene stroške. To omogoča HSA, da se uporabi za zbiranje sredstev za upokojitev, pri tem pa dvojno dajatev kot nujni sklad za zdravstvene stroške v primeru, da nimate drugih razpoložljivih sredstev za uporabo za plačilo zanje.
Mejne vrednosti IRA so indeksirane na inflacijo
Meje IRA so vezane na inflacijo, vendar se povečajo le v korakih po 500 $. Če bi letna prilagoditev inflacije znašala le 150 USD, bi to trajalo 4 leta, preden bi IRS postavil mejo. V spodnjih primerih lahko vidite, kako deluje.
| Leto | Omejite | Če starost 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2016 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2015 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2014 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2013 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2012 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2011 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2010 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2009 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
Omejitve dohodka za zmožnost odbitka prispevka IRA, če imate vi ali vaš zakonec dostop do pokojninskega načrta podjetja, se dvigne tudi z inflacijo. Spodaj je kratka zgodovina teh omejitev - obseg se nanaša na vaš prilagojeni prilagojeni bruto dohodek.
| Leto | Samski | Poročen | 1 zakonec z načrtom podjetja |
|---|---|---|---|
| 2017 | 62.000 $ - 72.000 $ | 99.000 $ - 119.000 $ | 186.000 $ - 196.000 $ |
| 2016 | 61.000 dolarjev - 71.000 dolarjev | 98.000 $ - 118.000 $ | 183.000 $ - 193.000 $ |
| 2015 | 61.000 dolarjev - 71.000 dolarjev | 98.000 $ - 118.000 $ | 183.000 $ - 193.000 $ |
| 2014 | 60.000 dolarjev - 70.000 dolarjev | 96.000 $ - 116.000 $ | 181.000 $ - 191.000 $ |
| 2013 | 59.000 dolarjev - 69.000 dolarjev | 95.000 $ - 115.000 $ | 178.000 $ - 188.000 $ |
| 2012 | 58.000 $ - 68.000 $ | 92.000 $ - 112.000 $ | 173.000 $ - 183.000 $ |
| 2011 | 56.000 dolarjev - 66.000 dolarjev | 90.000 $ - 110.000 $ | 169.000 $ - 179.000 $ |