Backdoor Roth IRA lahko nudi davčne prednosti visoko plačanim dohodkom
Vendar pa vsi ne morejo prispevati k Roth IRA, vendar. Služba za notranje prihodke utemeljuje upravičenost Roth IRA glede spremenjenega prilagojenega bruto dohodka in davčnega položaja.
Za leto 2017 se prispevki izločijo za posamezne filme z MAGI v višini 133.000 dolarjev ali več in poročeni pari, ki se prijavijo skupaj z MAGI v višini 196.000 dolarjev ali več.
Obstajajo pa tudi obremenitve do meja dohodka. Backdoor IRA ponuja visokim zaslužkom priložnost, da uživajo davčne ugodnosti Rotha, vendar pa to ne velja za vsakega vlagatelja.
Kako deluje IRA Backdoor Roth
Backdoor Roth IRA je dokaj enostaven. Preprosto vključuje pretvorbo tradicionalnih prispevkov IRA k Roth IRA. Izredni IRA lahko izvedete z uporabo obstoječega tradicionalnega IRA ali odpreti nov račun, posebej za pretvorbo.
Ko ste tradicionalna sredstva IRA pretvorili v sredstva podjetja Roth IRA, bi lahko uživali brezplačen status umika takega računa brez davka. Vendar se morate zavedati kakršne koli davčne obveznosti, ki bi lahko nastala zaradi preusmeritve.
Roth Conversion Taxes
Tradicionalne IRA se financirajo z dolarjem pred obdavčitvijo .
Odvisno od vašega dohodka so ti prispevki lahko odbitni ali odbitni. Zakaj je tako pomembno, če pretvarjaš tradicionalno IRA Rothu?
IRS vam ne dovoljuje, da bi izognili davčno obveznost s tradicionalnim IRA. Običajno bi plačevali davke na ta sredstva, ko jih boste umaknili ob upokojitvi, po vaši običajni stopnji davka na dohodek.
Če pretvarjate tradicionalno IRA, ki je sestavljena iz odbitnih prispevkov, bi morali plačati davek, ki ga je treba plačati za te prispevke in njihove zaslužke ob pretvorbi.
Kaj pa, če pretvarjate neplačljive prispevke ? Takrat lahko stvari postanejo malo težavno. Če vaša tradicionalna IRA vključuje samo prispevke, ki jih ni mogoče odbiti, bi plačali le davke na kateri koli znesek nad vašo davčno osnovo. Če imate tradicionalne IRA, ki vključujejo tako odbitne kot neodbitne prispevke, pa bo IRS izračunal morebitne davke, ki jih je treba plačati s pretvorbo sorazmerno, z uporabo vrednosti vseh vaših IRA.
To pomeni, da če imate v tradicionalnih sredstvih IRA 300.000 $ in prispevate 5.500 $ nedobožljivi IRA, ne bi mogli biti samo odbitni delež, tudi če je v ločenem računu. Če želite delno pretvorbo svojih skupnih sredstev IRA za davčne namene, bi morali to $ 5.500 obravnavati.
Zmanjševanje tradicionalne obdavčitve IRA
Če ste v višjem davčnem krogu in pretvarjate precejšnjo količino tradicionalnih skladov IRA, lahko rezultat predstavlja velik davčni račun v letu, v katerem ste pretvorili. Na srečo obstaja način za zmanjšanje nekaterih davčnih ugrizov.
Za davčne namene IRS ne vključuje 401 (k) s v skladu s smernicami za združevanje.
Če imate mešanico tako odbitnih in neizpodbitnih tradicionalnih sredstev IRA, lahko odbitni delež poravnate v svoj penzijski nastop na delovnem mestu, če je to dovoljeno. To bi vam omogočilo, da brezplačno odbite delež IRA na Rothu, ne da bi pri tem sprožili predpisano davčno pravilo.
Kako se odločiti, če je IRA Backdoor Roth pravi za vas
Backdoor Roth IRA lahko prinese nekaj pomembnih davčnih olajšav, vendar je pomembno skrbno premisliti.
Na primer, kakšen davčni razred pričakujete, ko boste upokojili? Če pričakujete, da ste v višjem nosilcu, kot ste zdaj, bi lahko davčni prihranki, ki bi jih lahko realizirali prek umikov Roth IRA, presegli kakršno koli davčno obveznost, ki jo imate zdaj zaradi pretvorbe. Po drugi strani pa, če ste v tradicionalnem IRA pridobili precejšen znesek, bi lahko bila pretvorba draga.
Zapomnite si tudi, da ne morete preklicati pretvorjenih sredstev iz Roth IRA vsaj pet let brez kazni. Če se dotaknete sredstev pred tem, bi vam morali plačati 10-odstotno kazen predčasnega odvzema, razen če ste starosti 59 let ali več. Pomembno je razumeti časovni okvir, dokler ne boste potrebovali teh sredstev.
Če se ne želite več dotakniti IRA premoženja, vam Back Gate Roth ponuja še eno korist. S tradicionalnimi IRA-ji boste morali začeti z minimalnimi porazdelitvami glede na pričakovano življenjsko dobo pri starosti 70 1/2. Roth IRA nima zahtevanih minimalnih porazdelitev , kar pomeni, da lahko denar pustite rasti, dokler želite. To, povezano z možnostjo, da bi te umike opravile brez davkov, bi lahko naklonilo naklonjenost pretvarjanju tradicionalnih sredstev IRA.