Roth konverzije so odlične, če odgovorite na "yes" na nekatera od teh vprašanj
Vsakdo lahko pretvori IRA sredstva pred obdavčitvijo na Roth IRA račun. Plačate davek na znesek, ki ga spreminjate, vendar od takrat dalje sredstva rastejo brez davka na računu Roth.
Roth pretvorba je najbolj smiselna v teh dveh okoliščinah:
- Zdaj ste v nizkem davčnem krogu in pričakujte, da boste kasneje v višji, ko boste morali umakniti iz svojih računov za upokojitev.
- Predvidevate, da vam nikoli ne bo treba uporabiti dela svojih pokojninskih sredstev in želite, da vaš Roth IRA prenese brez davkov dedičem.
Vprašajte se naslednjih pet vprašanj, da ugotovite, ali se te okoliščine nanašajo, in s tem, če je pretvorba Roth smiselna za vas.
1. Ali imate letne davčne olajšave, ki presegajo vaše prihodke?
Ko imate eno leto z veliko odbitkov in ne veliko dohodka, boste želeli natančno pogledati pretvorbo vsega ali dela svoje tradicionalne IRA v Roth. Želite voditi davčno projekcijo , da bi se lahko primerjal s pravilnim zneskom dohodka proti odbitkom. Prav tako je smiselno, da se dovolj pretvorite, da napolnite davčne oklepe 10% in 15%, če mislite, da boste pozneje v višjem nosilcu, ko boste morda morali uporabljati sredstva Rotha. Ker gledate v davčne okvire, ne pozabite, da distribucije Roth IRA niso vključene v formulo, ki določa, koliko je vašega dohodka iz socialnega zavarovanja obdavčljivo . To pomeni, da Roth IRAs lahko zagotovijo dodatno pokojnino, ki morda ni takoj očitna.
Tradicionalni Roth konverzijski kalkulatorji, ki preprosto ocenjujejo mejne davčne stopnje zdaj, v primerjavi s kasnejšim zanemarjanjem, da opozorijo na veliko davčnih ugodnosti Roth IRAs. Morate uporabiti večletno davčno projekcijo in dejavnik obdavčenja socialne varnosti, premij Medicare, davčnih stopenj za kapitalske dobičke, zahtevanih najmanjših distribucij in številnih drugih stvari, da bi resnično ugotovili, ali vam Roth preusmeritev koristi.
2. Ali imate dovolj sredstev izven vaše IRA za plačilo dodatnih davkov na dohodek?
Če pretvorite 50.000 $ iz IRA v Roth, to je 50.000 $ več dohodka na vašo davčno napoved. Z efektivno davčno stopnjo 20% bi to privedlo do dodatnih 10.000 dolarjev dolgovanih davkov. Ne želite, da bi morali iz svojega IRA izvesti še večji umik, da bi plačali davek na zneske, pretvorjene v Roth IRA. Prepričajte se, da imate dovolj sredstev v računih za neplačila, ki jih lahko uporabite za plačilo davka - in še vedno zapustite z ustreznim zneskom denarnih rezerv . Če ste, potem je pretvorba Rotha prava za vas.
3. Ali boste imeli dovolj sredstev iz virov, ki ne spadajo v pokojnino, da bi vam podprli upokojitev?
Če boste imeli zadosten tok dohodka od sredstev, ki niso namenjena za upokojitev, kot so najem nepremičnine, naložbeni računi po obdavčitvi, občinske obveznice ali drugi takšni viri in majhen znesek sredstev v tradicionalnih računih za upokojitev, potem boste morda želeli razmisliti o preoblikovanju svoje penzijske račune Rothu. Izogibali se boste prihodnjim zahtevanim najmanjšim porazdelitvam, ki bi vas lahko kasneje kasneje zaustavili v višji davčni razred.
Če boste potrebovali dohodek iz vaših računov za upokojitev, je lahko še vedno v vaši korist načrtovana strategija za pretvorbo sredstev IRA v Roth v davčnih letih z nizkimi dohodki.
V mnogih primerih namerno lahko nameravate zamuditi začetni datum nadomestil za socialno varnost, medtem ko pretvorite v Roth v teh letih z nizkim dohodkom pred začetkom socialne varnosti. Za mnoge upokojence, ki pričakujejo, da bodo prejemali pokojnino, ki znaša manj kot 90.000 dolarjev, lahko ta strategija povzroči splošno povečanje dohodka po obdavčitvi.
4. Ali imate dovolj sredstev za upokojitev, za katere predvidevate, da vam jih ne bo treba uporabiti za podporo življenjskega sloga?
Če imate v pokojninskih računih veliko denarja; dovolj, da ne bi uporabljali vse za svoje potrebe, nato pa pretvorbo dela, ki ga ne potrebujete za Roth, vam bo omogočil, da ta del prenese skupaj z vašimi upravičenci dohodnine brez davka. Vsak upravičenec, ki ne prejme zakonca, ki je podedoval Roth IRA, mora začeti razporejati svoje življenjsko dobo, toda način, na katerega pravila delujejo, lahko raztegnejo brezplačne odvzeme za mnogo let, kar omogoča, da se naložbe v Rothu nadaljujejo za kopičenje dobička brez davka.
5. Ali bo imelo vaše premoženje dovolj časa in bi ga bilo treba vlagati na način, ki ga predvidevate, da boste lahko nadomestili vnaprejšnji denar, ki ga boste plačali v davkih?
Mlajši ste, več časa, da vaša sredstva v Rothu rastejo brez davka. Toda upokojenci lahko koristijo tudi Roths! Recimo, da pretvorite nekaj sredstev iz Rotha od 60 do 65 let. Ta sredstva bi lahko imela dvajset let, da bi rastejo in postala dragocen vir dohodka preživelega zakonca, ki bo nato vložil po enotnih davčnih stopnjah. Z dvajsetimi leti se lahko sredstva Rotha naložijo bolj agresivno, kar jim daje možnosti za velike brezcarinske dobičke. To lahko več kot nadomestilo za davke, ki jih boste plačali, ko se boste pretvarjali v Roth - še posebej, če se boste pretvorili v letu, v katerem je vaš dohodek majhen. Če Roth skladi imajo čas, da rastejo in jih je mogoče agresivno vložiti, lahko postanejo močno orodje, ki lahko pomaga, da bodo vaša upokojitvena leta bolj varna.