Odvisno od vašega dohodka boste lahko obdavčeni
Formula, ki določa obdavčitev dajatev, velja za vse, ne glede na starost.
Če pogledate obrazec za 1040 davkov, boste videli dve škatli; polje 20a za skupne dajatve socialnega zavarovanja in polje 20b za davčno osnovo. Tako je določena davčna osnova.
Določite, kakšen bo vaš skupni dohodek
Ali imate poleg socialne varnosti tudi dohodek? Dodatni viri dohodka, ki bi se pojavili pri vaši davčni napovedi, vključujejo postavke, kot so:
- Plače (zaslužek ali samozaposlitveni dohodek)
- Prihodki od obresti, dividend in kapitalskih dobičkov
- Pokojninski ali rentni dohodek
- IRA / 401 (k) / 403 (b) umiki
- Izposojanje nepremičnin
Socialno varnost opredeljuje vaš "skupni dohodek" kot skupni znesek prilagojenega bruto dohodka plus neobdavčljive obresti, plus polovico vaših socialnih prejemkov. Umiki Roth IRA se ne štejejo kot skupni dohodek, vendar obresti občinskih obveznic ne. Vaš skupni dohodek se primerja z mejnimi zneski v spodnji tabeli.
| Prvi prag ($) | Drugi prag ($) | |
|---|---|---|
| Enotni filerji | 25.000 | 34.000 |
| Poročen filer | 32.000 | 44.000 |
Če je vaš skupni dohodek manj kot 25.000 dolarjev za posamezne filme ali manj kot 34.000 ameriških dolarjev za poročene filme, potem vaši prejemki za socialno varnost ne bodo obdavčeni za to koledarsko leto.
Če vaš skupni dohodek presega prvi prag, se za določitev, kateri del vaših zaslužkov bo obdavčen (do največ 85%) uporabite za bolj kompleksno formulo.
Vložite svoj skupni dohodek v delovni list za socialno varnost Irs
Če vaš skupni dohodek presega mejne vrednosti, se uporabi formula IRS za določitev, kolikšen del vaših zaslužkov je obdavčljiv. Rezultat teh izračunov je, da plačate davke na nižji od:
- 85% vaših socialnovarstvenih zaslužkov
- 50% koristi plus 85% zneska skupnega dohodka nad drugim pragom
- 50% zneska skupnega dohodka v prvem pragu, plus 35% zneska skupnega prihodka nad drugim pragom
S številkami lahko sami delate s pomočjo delovnega lista zaslužka za IRS . Prav tako lahko uporabite brezplačni spletni kalkulator, imenovan Koliko mojega socialnega zavarovanja lahko obdavčite, da bi prišli do grobe ocene zneska dolarja, ki bi se moral uporabiti v rubriki 20b (polje za davčne zneske) na vaši 1040 davek obrazec.
Obdavčitev socialnega zavarovanja za poroko pare
Oglejmo si primer za par, oba starost 67 let, ki sta poročena in vložita skupaj. Eden je zbiranje pokojnine Socialna varnost . Oba čakata do 70. leta, da uveljavljajo svoje polne pokojninske ugodnosti, da bodo lahko kar najbolje izkoristili. Medtem ko zavlačujejo, imajo velike izločitve IRA.
Tukaj je pregled njihovih virov dohodka.
- 10.000 dolarjev bruto socialnega prihodka
- Izplačilo IRA 50.000 $
Na podlagi prvega koraka zgoraj je njihov skupni dohodek 55.000 dolarjev (kar presega najvišji prag za poročene). Z uporabo brezplačnega kalkulatorja za obdavčitev socialnega zavarovanja v 2. koraku zgoraj, bo 85% njihove socialne varnosti obdavčenih ali 8.500 $, ki bodo vnesene v polje 20b. Ne razčlenjujejo odbitkov, temveč uporabijo standardne odbitke in izjeme.
- Njihov prilagojeni bruto dohodek (AGI) je 58.500 dolarjev
- Obdavčljivi dohodek je 35.400 $
- Skupni znesek davka je 4.388 $
- Po razpoložljivih davčnih sredstvih = 55.612 dolarjev
Poglejmo ta isti par tri leta kasneje. Oba sta starost 70 let in prejemata polne zneske socialnega zavarovanja. Tukaj je pregled njihovih virov dohodka.
- 40.000 dolarjev bruto socialnega prihodka
- $ 20,000 izstopa IRA
Njihov skupni dohodek je 40.000 dolarjev (kar je med pragovi za poročene). Z uporabo brezplačnega spletnega kalkulatorja za socialno varnost se bo v polje 20b obdavčilo 10% socialne varnosti ali 4.000 $. Ne razčlenjujejo odbitkov, temveč uporabijo standardne odbitke in izjeme.
- Njihov AGI je 24.000 dolarjev
- Obdavčljivi dohodek je $ 900
- Skupni davek je dolžan 90 USD
- Po razpoložljivih davčnih sredstvih = 59.910 $
V obeh letih ima par 60.000 dolarjev bruto dohodka. Vendar pa potem, ko sta oba 70, ker večji delež njihovega dohodka prihaja iz socialne varnosti, se njihova davčna obveznost zmanjša, zdaj pa imajo več sredstev za preživljanje. Zaradi te davčne formule lahko par v 15-odstotni skupini ugotovi, da plačujejo davek po precej višji mejni obrestni meri.
Smart Idea - uporabite davčno arbitražo v vašo korist
Do 85% prejetih zaslužkov za socialno varnost se lahko obdavči, vendar nikoli ne 100%. To pomeni, da je po davkih dolar dohodkov iz socialnega zavarovanja vreden več kot dolar umikov IRA.
Če oblikujete načrt pokojninskega zavarovanja, ki izkorišča to davčno arbitražo, lahko v času vaših upokojitvenih let veliko spremeni. V davku lahko plačate manj in lahko porabite več.
Obstaja veliko načinov, kako lahko načrtujete znižanje davkov, ko začnete umikati denar. Najpogostejša strategija je, da odložite začetek socialnovarstvenih ugodnosti do 70 let, medtem ko vzamete IRA umike ali uporabljate pretvorbe Roth v 60-ih letih. To ni najboljša možnost za vsakogar, vendar za številne družine ta pristop povzroči manj skupnih davkov v svojih letih upokojitve.
Veliko tega načrtovanja je povezano s tem, kako drugi viri dohodka vplivajo na to, kolikšen delež vaših socialnovarstvenih dajatev bo obdavčen. Z načrtovanjem časa teh drugih virov dohodka lahko mnogi znižajo svoj davčni račun.