Državni dohodki pri upokojitvi

Katere države imajo davčne olajšave za upokojence?

Od vseh 41 držav z osebnimi davki na dohodek ima 37 držav nekatere vrste oprostitev za upokojitev. Vendar ima vsaka država drugačno mešanico dohodkovnih davkov za upokojence. Večina držav oprosti določene vrste upokojitvenih prihodkov, vendar obdavči druge. Le dve državi sta oproščeni vseh upokojitev, zato, če se ne morete upokojiti v državi brez davka na dohodek (ki bi lahko imela visoke davke na drugih področjih), bi morali razmisliti o državnih davkih na dohodek, preden se odločite, kje se boste upokojili.

Izjavlja, da so socialne varnosti izvzete

District of Columbia in 27 drugih držav sta oproščena vseh prejemkov socialnega zavarovanja iz davka na dohodek. Te države so: Alabama, Arizona, Arkansas, Kalifornija, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New Jersey, New York, North Carolina, Ohio, Oklahoma , Oregon, Pennsylvania, South Carolina, Virginia in Wisconsin. Iowa bo ukinila svoj davek na socialno varnost med letoma 2007 in 2014.

Obdavčevanje socialne varnosti

Preostale države z osebnimi dohodki vključujejo dajatve socialnega zavarovanja v obdavčljivem dohodku do neke mere:

• Dajatve za socialno varnost v zveznih državah Connecticut, Iowa, Kansas, Missouri in Montana, odvisno od ravni dohodkov davkoplačevalca. Na primer, Connecticut obdavčuje del dohodka iz socialne varnosti za posamezne davkoplačevalce z usklajenim bruto dohodkom (AGI) v višini več kot 50.000 dolarjev (skupaj 60.000 dolarjev za poročene prijave). Kansas davke socialne varnosti davkoplačevalcev z AGIs nad 75.000 $.

• Kolorado, Nova Mehika in Utah izključujeta dele dohodkov za socialno varnost, odvisno od starosti davčnega zavezanca. Kolorado na primer omogoča davkoplačevalcem, starim od 55 do 64 let, da izločijo 20.000 ameriških dolarjev socialne varnosti in določijo pokojnino. Davkoplačevalci 65 in več lahko izključijo 24.000 $. Karkoli nad zneski izključitve bi bili obdavčeni.

• Minnesota, Nebraska, Severna Dakota, Rhode Island, Vermont in West Virginia davka za socialno varnost v obsegu, ki je obdavčen z zveznim donosom davkoplačevalca.

Državne davčne oprostitve za vojaške pokojnine

Nekatere države v celoti oprostijo vojaške pokojnine iz davka na dohodek. Te države so: Alabama, Havaji, Illinois, Kansas, Kentucky, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, New Hampshire, New Jersey, New York, Ohio, Pennsylvania, Tennessee in Wisconsin.

Mnoge druge države dopuščajo izključitev določenega deleža vojaških pokojninskih prihodkov.

Državne dajatve in državne pokojnine

Zvezni zakoni predpisujejo, da državna davčna politika ne more diskriminirati zveznih pokojnin državne uprave. To pomeni, da ne morejo imeti ugodnejše davčne obravnave državnih in lokalnih pokojnin, kot jih imajo za zvezne pokojnine za javne uprave. Vendar pa lahko ustvarijo davčne politike, ki diskriminirajo med svojimi državnimi pokojninami in drugimi pokojninami države.

Arizona, Idaho, Kansas, Louisiana, New York, Oklahoma in Okrožje Kolumbija zagotavljajo večje davčne olajšave za državne pokojninske načrte, kot pa za zunajzakonske državne pokojninske načrte.

Le deset držav izključuje vse davčne dohodke iz zveznih, državnih in lokalnih pokojnin.

Med njimi so Alabama, Havaji, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York in Pennsylvania. Missouri bo omogočil popolno izvzetje za vse dohodke javnega pokojninskega zavarovanja do leta 2012 za davkoplačevalce, ki izpolnjujejo omejitve dohodka. Do leta 2012 se bo oprostitev letno postopoma postopoma zmanjševala.

Državne takse in zasebne pokojnine

Izključitve davka na dohodek iz državnih dohodkov za zasebne pokojninske prejemke niso tako radodarne kot za socialno varnost in javne pokojnine. Pravzaprav dvanajst držav in Okrožja Kolumbija v celoti obdavčita zasebne pokojnine. Te države so Arizona, Kalifornija, Idaho, Indiana, Kansas, Massachusetts, Minnesota, Nebraska, Severna Dakota, Rhode Island, Vermont in Zahodna Virginija.

Po drugi strani pa so Alabama, Havaji in Illinois skoraj vsi pokojninski dobički.

Izključijo 100% socialne varnosti, vojaških pokojnin, državnih pokojnin in nekaterih vrst zasebnih pokojnin. Le Mississippi in Pennsylvania sta oproščena vseh upokojitev, vključno s 401 (k) in razdelitvijo IRA.

Nezadovoljne države za upokojence

Štiri zvezne države: Minnesota, Nebraska, Rhode Island in Vermont ne dovoljujejo izključitev za pokojnino in druge pokojninske prejemke. Kalifornija ima le majhen davčni dobropis za starejše občane in izključuje le prejemke za socialno varnost in dajatve za železniško pokojnino iz davka na dohodek.

Vir: Državni svet o državni zakonodaji

Več informacij: države brez davka na dohodek , večina držav, ki niso davčni zavezanci za upokojence