Ali naj poimenujem svojega zakonca, otroka ali zaupam kot upravičenec IRA?
Ko odprete te vrste računov, izpolnite obrazec za upravičenca in ga uporabite za določitev, kako se denar na tem računu razdeli ob vaši smrti. Ne glede na to, kako ste na obrazcu vašega upravičenca preobremenili tisto, kar imate v svoji volji ali vašemu zaupanju (če imate zaupanje).
Če ne izpolnite obrazca upravičenca ali ga nepravilno dopolnite, bo privzeta ureditev v skrbniškem sporazumu določila, kdo bo vaša IRA. Ena največjih napak na računih IRA in 401 (k) ni pravilno poimenovanje upravičenca. Imenovanje upravičencev je pomembno.
Tukaj so ključne stvari, ki jih je treba upoštevati, ko določite, kdo bo imenoval za svojega upravičenca do IRA .
Prosim imenovanje zakonca kot svojega IRA upravičenca
Vaš zakonec je edina oseba, ki lahko podeduje vašo IRA in jo obravnava, kot da je njihova lastna IRA. Prednost vašemu zakoncu, če so poimenovani kot vaš glavni prejemnik, je prilagodljivost vaši smrti, kako ravnajo z IRA. Lahko jih prevržejo v svojo IRA ali pustijo kot podedovano IRA. Z zapuščanjem kot podedovano IRA lahko po potrebi razdelijo distribucije.
Škode po imenovanju zakonca kot vašega IRA upravičenca
Ko je vaš zakonec podedoval vašo IRA, lahko imenuje koga, ki bi ga želeli kot naslednje upravičence.
Če imate otroke iz prejšnjega zakona, je glavna skrb pri imenovanju zakonca ta, da se lahko zakonec ponovno poroči in premakne svoje premoženje IRA k nekemu drugemu, pri čemer otroke zapusti.
Prosim, da imenujete Trust kot svojega IRA upravičenca
Pogosto vidim neko obliko zaupanja, imenovane kot upravičenec IRA.
Običajno se naredi za zaščito premoženja, tako da jih lahko preživeli zakonec uporabi po potrebi, vendar ne more spremeniti upravičenca. Cilj je zagotoviti, da sredstva gredo do otrok.
Če imenujete zaupanje kot prejemnik vaše IRA, je treba zaupanje oblikovati na določen način, da bo ta strategija učinkovita. Pogosto vidim, da je to storjeno nepravilno, kar lahko povzroči težave, kot je prisiliti IRA, da se izplačajo po pospešenem urniku in ne vsakemu upravičencu, ki ima možnost, da ga pripravi v življenjski dobi.
Nekateri odvetniki bodo za upravljanje in distribucijo sredstev IRA izdelali poseben kanal IRA . To je morda boljša strategija kot poimenovanje standardnega revocable živega zaupanja.
Škode po imenovanju zaupanja kot vašega IRA upravičenca
Največji pomen, ki ga vidim pri imenovanju zaupanja, je tisti, o katerem se pogovarjam redko. Številni računi IRA niso tako veliki. Zahteva, da skrbnik, ki nadzira upravljanje in razdelitev sredstev, je lahko drastičen.
Morda ne bo ekonomično zahtevati, da majhni računi ostanejo v zaupanju. Pred imenovanjem zaupanja kot upravičenca razpravljajte o velikostih vašega računa pri vašem odvetniku in preverite, ali lahko najdete možnost, ki uresničuje vaše cilje, medtem ko se izkazuje za ekonomično za upravičence.
Nekateri odvetniki bodo pripravili dokument, imenovan poimenovanje po meri, ki bo lahko ponudil natančnejša navodila od standardnega obrazca upravičenca, ki bo potekal s vašimi IRA ali drugimi pokojninskimi računi.
Imenovanje otrok ali vnukov kot upravičencev
Če imenujete mladoletne otroke ali vnuke kot neposredne upravičence, potem po vaši volji morate poimenovati skrbnika za upravljanje sredstev v njihovem imenu, dokler ne dosežejo starostne skupine (18 ali 21, odvisno od države).
Če imate otroka s posebnimi potrebami ali odraslim otrokom, za katerega ne mislite, da bi morali podedovati sredstva dokončno, boste morda želeli vzpostaviti zaupanje v posebne potrebe v njihovem imenu.
Če ste poročeni in imate stabilne odrasle otroke, lahko najpreprostejšo in najbolj ekonomično rešitev imenujete vašega zakonca kot svojega glavnega upravičenca in vaše otroke kot kontingente.