Nekatere umike lahko povzročijo davčne kazni
To je velik in vreden cilj, da prihranite za upokojitev, toda, kaj se zgodi, ko naletiš na črto na življenjski avtocesti in moraš nekaj denarja nazaj? Kakšna so pravila za umike, ko dosežete upokojitveno starost in ste pripravljeni uživati v plodovih svojih delovnih mest?
Obstaja pet glavnih vrst umikov IRA: zgodnje, redne umike, zahtevane najmanjše porazdelitve, umiki Roth IRA in prevračanje IRA ali prenosi. Nekaj različnih pravil velja za vsako od njih in različne situacije.
01 Zgodnja umikanja IRA
IRA so posebej zasnovani za prihranke pri upokojitvi. IRS želi, da uporabite denar za upokojitev, tako da, če ste že prej umaknili sredstva iz tradicionalne IRA, preden dosežete 59 let, se uporablja 10-odstotni obdavčljivi davek na kazen . "Tradicionalna" je ključna beseda tukaj. Za Roth IRA veljajo različna pravila.
Morate poročati o tradicionalnih IRA zgodnjih umikih v vaši davčni obliki 1040, za ta denar pa veljajo tudi navadni davki na dohodek. Obstaja nekaj izjem pri plačilu kazni, vendar brez izjeme od davka na dohodek. Morda se boste lahko izognili deležu kaznovanja, če vaša situacija spada pod pravila o težavah pri izstopu iz IRA .
02 Roth IRA umiki
Obstaja veliko grdo informacij o umikih Roth IRA. Ali so brez davka? Nekako. Velika stvar o Rothu je, da lahko umaknete svoje izvirne prispevke - čeprav niso pretvorbe ali zneski prevračanja - kadarkoli, v kateri koli starosti, brez davkov ali kazni. Toda, če umaknete del dobička za naložbe zgodaj pred starostjo 59/12 ali preden ste imeli Roth pet let, se bodo uporabljali davki in kazni. Če je to določen Rothov račun v 401 (k) načrtu, so pravila drugačna.
Ampak, če sledite pravilom in uporabite Rotha za vaša upokojitvena leta, potem, da, bodo umiki brez davka .
03 Običajne porazdelitve IRA
Sredstva lahko vzamete iz tradicionalne IRA in ne boste plačali kazen potem, ko dosežete 59 let. To velja za običajne distribucije IRA, ker jih uporabljate za svoje upokojitvene leta. Ampak umaknjeni znesek je še vedno vključen v vaš obdavčljivi dohodek - prijaviti ga morate na vaši 1040 davčni obliki.
Znesek davka, ki ga boste plačali za distribucijo IRA, bo odvisen od vašega davčnega razreda in vašega celotnega obdavčljivega prihodka po morebitnih odbitkih, ki jih lahko izvedete v tem letu. Če je vaš dohodek visok, boste plačali davke po višji stopnji. Če imate več odbitkov kot imate dohodek, sploh ne boste plačali davka.
04 Zahtevane minimalne porazdelitve
IRS zahteva, da začnete delati z računov IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 načrtov in drugih davčnih odloženih pokojninskih načrtov, ko dosežete starost 70 1/2. Te zahtevane najmanjše porazdelitve se pogosto imenujejo RMD. Znesek, ki ga morate spreminjati vsako leto, ker temelji na formuli, ki uporablja starost in stanje predhodnega računa na koncu leta. Ni vam treba vzeti RMD-jev iz Roth IRA, če ste lastnik računa, vendar boste morali vsako leto vzeti RMD, če boste nasledili Rotha.
05 Prevračanje in prenosi
Ko preklopite na kvalificirani pokojninski račun kot pavšalni znesek iz pokojninskega načrta 401 (k) ali 403 (b) v IRA, to tehnično ni umik. Prebremenite lahko račune brez davkov ali kazni, ne glede na starost, če upoštevate pravila.
Ko premaknete denar iz ene IRA v drugo, se to imenuje prenos . Če vaš IRA denar potuje neposredno iz ene finančne institucije v drugo in denar ni nikoli v vaših rokah, so prenosi davčni in brez kazni. Podobno, če vam bodo sredstva IRA prišli k vam in jih v 60 dneh vrnili nazaj na kvalificirani račun, boste prihranili davke in kazni. Toda to lahko storite le enkrat na 12 mesecev ali pa se lahko šteje za obdavčljivo distribucijo.