Od IRA do pokojnin, ugotovite, kateri se obdavči
Spodaj je seznam skupnih virov upokojitvenih prihodkov, razčlenjenih na obdavčljive dohodke iz pokojnin, delno obdavčljive dohodke iz pokojnine in brezcarinski dohodek.
Ta seznam uporabite le za splošne smernice. Uporabiti morate smernice IRS, ki se lahko spremenijo, ali kvalificirani davčni pripravljavec, ki je seznanjen s svojimi finančnimi sredstvi, da bi vam dal zadnjo besedo o tem, katere postavke bodo imele za posledico obdavčljiv dohodek iz upokojitve.
Obdavčljivi viri upokojevanja
Pričakujte, da bodo vse naslednje vrste upokojitvenih prihodkov obdavčene po običajni stopnji davka na dohodek.
- Umiki iz pokojninskih naćrtov: Će je bil program financiran z dolarjem pred obdavćitvijo, bodisi s strani vi ali vaśega delodajalca, bo ob umiku povzroćil obdavćljiv dohodek od upokojitve. Pričakujemo skoraj vse izplačila iz IRA , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES in drugih podobnih vrst načrtov, ki bodo obdavčljivi.
- Dohodek pokojnine: večina pokojnin je obdavčljiva, vendar so nekatere vrste vojaških pokojnin ali invalidskih pokojnin lahko delno ali v celoti brez davka. Ponudnik vaše pokojnine vam bo na začetku vsakega leta poslal obrazec 1099, ki vam bo pokazal, koliko pokojnine je obdavčeno.
- Dohodki iz naložb na računih, ki niso namenjeni za pokojninsko zavarovanje : Obresti, dividende in kapitalski dobički, ki se pojavijo na računih ne-upokojitve, vam bodo poročali na obrazcu 1099 letno in plačali davek na večino tovrstnih prihodkov od naložb, kot je zaslužen. Izjema bi bila kakršen koli kapitalski dobiček, ki sodi v nič odstotno davčno stopnjo - ne plačujete davka na ta delež kapitalskih dobičkov. Upoštevajte pa, da se obresti, dividende in kapitalski dobički, ki nastanejo pri odloženih računih , kot so IRA ali 401 (k), obdavčijo v letu, v katerem se pojavijo. Namesto tega se vsi takšni prihodki od naložb znotraj teh vrst računov odložijo, dokler ne umaknete. V času umika je znesek odvzema obdavčljiv.
- Izplačila iz rente: če ste vzeli izplačila s fiksno ali variabilno rente (tista, ki ni v lasti IRA ali pokojninski račun), pravila IRS pravijo, da je treba vsak dobiček najprej preklicati in ta dobiček se obdavči kot navaden dohodek. Ko bo dobiček umaknjen, bi morali umakniti svojo osnovo za stroške ali glavnico. Izplačila osnove se ne štejejo za obdavčljive dohodke iz pokojnine.
Delno obdavčljiv dohodek od pokojnine
Naslednji viri upokojevanja niso v celoti obdavčeni.
- Socialna varnost: kjerkoli od nič do 85% vašega dohodka iz socialnega zavarovanja je lahko obdavčljivo , vendar nikoli 100%. Če so vaši drugi viri dohodka nižji od pragov, ki jih določi IRS, bodo vse vaše dajatve brez davka, če pa vaši drugi viri dohodka presegajo prag, potem formula določa, kateri odstotek vaših koristi bo predmet do obdavčitve. Dobra novica je, da bodo 15% vaših socialnih prejemkov vedno brez davka.
- Nepovratna izplačila IRA: če imate tradicionalne prispevke IRA pred obdavčitvijo, kot tudi prispevke IRA po obdavčitvi, ki jih ni mogoče zaračunati, se lahko del vsakega neizplačljivega odtegnitve IRA šteje za dobiček, del pa bi bil vrnitev vaše osnove. Dobiček se šteje za obdavčljivega pokojninskega dohodka.
- Prihodki od takojšnje rente, ki so bili kupljeni z denarjem po obdavčitvi : Ko kupite takojšnjo rento z denarjem po obdavčitvi, je del vsakega plačila, ki ga prejmete, obresti in del je vračilo glavnice. Obresti so obdavčljive. Če je bila takojšnja renta kupljena z davkom pred obdavčitvijo, kot je na računu IRA ali pokojnini, bodo vsi dohodki obdavčeni.
- Prihodki od gotovinskega zavarovanja v denarnem znesku : življenjska zavarovanja v denarnem znesku imajo stroškovno podlago - kar je običajno skupna vsota vseh premij, ki ste jih plačali. Ko v denarnem denarju presežete vašo osnovo, se ta delež šteje za dobiček in bo obdavčen. Pazite - če imate neporavnano posojilo za politiko, postane bolj zapleteno. Ko ste vzeli posojilo iz življenjskega zavarovanja, če prekinete pravilnik, preden poravnate posojilo, lahko del zneska posojila postane obdavčljiv dohodek.
Davek brez upokojitve
In nazadnje, ne nazadnje tudi najboljša vrsta dohodka - brez davka. Naslednji viri dohodka so na splošno davčni.
- Roth IRA umiki: Roth IRA umiki so brez davka, če izpolnjujete zahteve Roth IRA umika . Poleg tega so umiki Roth IRA niso vključeni v formulo, ki določa, koliko je vašega socialnega zavarovanja obdavčeno, niti niso vključene v formulo, ki določa, koliko v premiji Medicare Part B boste plačali.
- Prihodki od obresti iz občinskih obveznic: Večina prihodkov od občinskih obveznic je brez davkov na zvezni dohodek, vendar pa se lahko za to obliko upokojitvenih prihodkov obdavčijo državni dohodki.
- Posojila iz življenjskih zavarovanj
- Prihodki od obratne hipoteke: mesečna plačila ali pavšalni zneski, prejeti od povratne hipoteke, niso obdavčljivi. To daje povratni hipoteki skrito prednost, ki jo mnogi spregledajo.
- Prispevki po obdavčitvi: Če ste pri 401 (k) ali drugem načrtu podjetja prihranili denar po obdavčitvi, potem ko prekličete ta del, ni obdavčljiv.
- Vsak vrnitev glavnice ali stroškovne osnove : Na primer, domnevajte, da ste kupili spremenljivo rente z 10.000 dolarjev denarja po obdavčitvi. V 50-ih letih si ga zaslužiš, ko je vreden 12.000 dolarjev. Dobiček v višini 2.000 dolarjev se obdavči kot navaden dohodek. 10.000 dolarjev je vaša osnova za stroške ali izvirna glavnica in vam ni obdavčljiv dohodek.
- Dobiček od prodaje vašega doma : večina ljudi dobi dobiček od prodaje svojega osnovnega prebivališča brez davka . Če dobiček znaša manj kot 250.000 dolarjev za eno ali manj kot 500.000 dolarjev za poročene filme, ste živeli v domu za vsaj dva od zadnjih petih let in izpolnjevali druge zahteve za IRS.
Kot lahko vidite na zgornjem seznamu, se lahko davki ob upokojitvi zelo razlikujejo glede na to, od kod prihaja dohodek. Vendar pa lahko s pravilnim varčevanjem in načrtovanjem zmanjšate skupni znesek davkov, ki jih plačate ob upokojitvi.