Kako igra na srečo skriti davek, ki boli upokojencem varčevalcev.
Če ste redni igralci v pokoju, to pomeni, da vam lahko zabava stane več tisoč davkov in večje premije Medicare Part B vsako leto . To imenujem skriti davek na igre na srečo.
Tudi zmaga v nekaj tisočih lahko nenamerne učinke, pri čemer vas stane bolj v davkih od tistega, kar ste zmagali - tudi če imate izgube iger na srečo, da bi ga izravnali.
Oglejmo si, kako dobički in izgube iger na srečo vplivajo na preostanek vaše davčne napovedi, in sicer skozi te štiri korake:
- Obvezno poročanje
- Obravnava izgube iger na srečo v primerjavi z dobički
- Kako dobički na srečo vplivajo na spremenjeni prilagojeni bruto dohodek
- Kako povečan spremenjeni prilagojeni bruto dohodek povzroči, da plačate več davka
1. Potrebno poročanje o igrah na srečo
Igralnice morajo poročati o dobitkih iger na srečo, če presegajo določeno mejo (na primer dobite 1.200 dolarjev dobitka igralnih avtomatov). Dobitki za igre na srečo dobite na prvi strani vaše davčne napovedi v vrstici 21.
Kakšno količino iger na srečo je treba prijaviti? IRS pravi, da morajo biti vsi dobitki od iger na srečo prijavljeni na vaši davčni napovedi, in če zneski presegajo meje spodaj, se poročajo na obrazcu W-2G:
- 1.200 $ ali več na igralnem avtomatu ali igri bingo (znesek se ne zmanjša za znesek stave)
- 1500 dolarjev ali več v keno dobitkih (znesek se lahko zmanjša za znesek stave)
- 5000 dolarjev ali več v dobitku poker turnirja (znesek se lahko zmanjša za znesek stave)
- $ 600 ali več pri stavah, če je to vsaj 300-krat večje stave (znesek se lahko zmanjša za znesek stave)
2. Obravnava izgube iger na srečo v primerjavi z dobičkom
Ko prijavite dobitke za igre na srečo, lahko tudi prijavite izgube iger na srečo.
Izgube za igre na srečo se v razdelku 28 v "Drugih razbitih odtegljajev" uvrščajo kot odbiten odbitek. Do zneska dobitka lahko uveljavljate samo do višine.
To pomeni, če casino poroča 50.000 $ dobitka, vendar skozi celo leto ste igrali skupaj 60.000 $ in osvojili 50.000 $, vendar izgubili 10.000 $, ne morete trditi, da je 10.000 $ izgube pri vaši davčni napovedi.
Da bi zahtevali izgube, morate voditi evidenco in prejemke iger na srečo.
Da, dobiš odbitne izgube, da ne bi plačevali davkov na dobiček, ampak to je le del zgodbe. Preostali del zgodbe je povezan s tem, kako dobički na srečo vplivajo na spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI).
3. Kako dobički na srečo vplivajo na vaš MAGI
Kot dobitek iger na srečo se poroča prek prve strani vaše davčne napovedi (pri čemer se skupni dobitki sporočijo, preden so izravnani z izgubami) to vpliva na povečanje vašega MAGI. Vaš MAGI se izračuna, preden se izkoristite za zmanjšanje z odbitki, kot so izgube iger na srečo. Torej dobitek iger na srečo povečuje svoj MAGI - tudi če niste zmagali ničesar, če primerjate dobitek z izgubami.
Drugi davčni izračuni se primerjajo z vašim MAGI, da ugotovite, ali plačate več davkov na drugih območjih ali izgubite pri nekaterih odbitkih.
Povečano podjetje MAGI lahko pomeni, da plačate več na drugih področjih in / ali izgubite pri nekaterih odbitkih.
4. Kako MAGI vpliva na druge postavke, povezane z davki
Tukaj je nekaj elementov, na katere vpliva MAGI:
- Vaša upravičenost do prispevka Roth IRA (ali odbitnega prispevka IRA, če ste tudi udeleženec pokojninskega načrta družbe). Preveč MAGI in niste upravičeni do prispevka Roth IRA.
- Znesek vaših socialnovarstvenih dajatev, ki so predmet obdavčitve . Večji MAGI pomeni, da se lahko več vašega socialnega zavarovanja vključi kot obdavčljivi dohodek.
- Znesek premij Medicare Part B, ki ga plačate . Preveč MAGI in plačate večjo premijo Medicare Part B.
- Phaseouts of exemptions in itemized deductions . Višji MAGI pomeni, da lahko izgubite nekaj svojih izjem in odbitkov.
- Uporabnost 3,8-odstotne DDV Medicare za dohodke od naložb . Če je vaš MAGI dovolj visok, boste plačali dodaten davek na dohodek iz naložb.
- Vaša upravičenost do davčnega dobropisa / subvencije za nakup zdravstvenega zavarovanja . Če vaš MAGI ostane dovolj nizek, se lahko upravičite do davčnega dobropisa. Dobitki pri igrah na srečo lahko zaradi tega ne izpolnjujejo pogojev.
Oglejmo si primer, kako so dobitki pri igranju na delovnem mestu vplivali na nekatere zgoraj navedene postavke za enega upokojenca v zgodnjih sedemdesetih letih.
Primer davka od iger na srečo ob upokojitvi
David (ime, spremenjeno zaradi zasebnosti) je v njegovih zgodnjih sedemdesetih letih in izgubil svojo ženo pred mnogimi leti. Še vedno dela s skrajšanim delovnim časom v svojem poslu, ki ga zdaj vodi predvsem njegov sin, in glede na njegovo davčno napoved, mislim, da preživi preostanek svojega časa v lokalnem igralnici.
Zakaj bi to ugibal?
Lansko leto je prijavil več kot 550.000 dolarjev dobička na področju iger na srečo. Srečen fant, kajne? Ni res. Isti znesek je sporočil v izgubah.
Davidov MAGI bi bil brez igranja na srečo manj kot 80.000 $. Namesto tega je bilo več kot 630.000 dolarjev. Namesto plačevanja premij Medicare Part B na 105 evrov mesečno plača 335 evrov mesečno; povečanje za 2.760 $ na leto. Leta 2013 je ta stopnja MAGI povzročila, da je izgubil okoli 11.400 $ od svojih razčlenjenih odbitkov, kar mu je prištelo še 2.850 dolarjev davkov (po 25-odstotni obrestni meri).
Tudi če je njegova navada na področju iger na srečo pranje, bo Davidu na tisoče dodatnih na leto davkov. Ta skriti davek na igre na srečo lahko vpliva na nižje dohodke in upokojence z višjimi dohodki, vendar na različne načine.
- Pri upokojencih z nižjimi dohodki lahko pride do skritega davka na podlagi iger na srečo, ker povečan MAGI poveča znesek vaših socialnovarstvenih dajatev, ki so predmet obdavčitve, in zmanjša vašo upravičenost do davčnega dobropisa za zdravstveno zavarovanje.
- Pri upokojencih z višjimi dohodki lahko skriti davek na podlagi iger na srečo pride v obliki izgube odbitkov zaradi mejnih vrednosti prekinitve, povečanih premij Medicare Part B in / ali uporabnosti 3,8-odstotne DDV Medicare za dohodke od naložb.
Upoštevajte, da dobro oblikovana strategija umika v upokojitvi lahko pomaga zagotoviti, da ne boste plačevali več davkov, kot jih imate - vendar lahko eno potovanje v casino vrne načrt.