Davčna obveznost je odvisna od vira vašega pokojninskega dohodka
Odbitki in izjeme
V celoti izkoristite standardne ali razčlenjene odbitke in osebne izjeme. Vse te pomoči določajo, koliko vašega dohodka bo brez davka. Upokojenci lahko uskladijo obdavčljive porazdelitve s svojimi hipotekarnimi plačili, davki na nepremičnine in zdravstvenimi stroški.
Pospešite prispevke za upokojitev
Razmislite o pospešitvi porazdelitve pokojnin, če imate veliko razpoložljivih odbitkov. Lahko umaknete več pokojninskih sredstev, kot jih potrebujete v letu, ko odbitki presegajo vaš obdavčljivi dohodek. V prihodnjem letu se boste izognili potencialnemu plačevanju več davkov, če boste sedaj prevzeli več preklicev, če imate nič ali nizko davčno stopnjo, namesto kasneje.
Odloži porazdelitve pokojninskega načrta
Nasprotna stran te strategije je odložiti razdelitev vašega pokojninskega načrta, dokler jih ne potrebujete ali pa jih zahteva davčna zakonodaja. Ohranjanje obdavčljivih distribucij na minimum potiska več prihodkov v prihodnja davčna leta, če pričakujete, da boste takrat padli v nižji davčni razred.
Davčni zavezanci morajo začeti umik sredstev iz svojih 401 (k) s in tradicionalnih načrtov IRA, ko dosežejo starost 70 1/2. Razdelitve se morajo začeti najprej do 1. aprila leta, ki sledi letu, v katerem dosežejo ta rojstni dan. To se imenuje "zahtevani datum začetka". Najmanjši znesek, ki ga je treba razdeliti, je stanje v vašem računu, deljeno s številom pričakovane življenjske dobe, ki jih je IRS objavil v publikaciji 590.
S pomočjo spletnih kalkulatorjev lahko ocenite zahtevane najmanjše porazdelitve. Načrtajte umakniti najmanj minimalni znesek, ki ga zahtevajo računi IRA in 401 (k). Roth IRA in imenovani Roth 401 (k) računi so izvzeti iz zahtevanih minimalnih pravil o distribuciji .
Davčni kredit za starejše
Ne prezrite kreditov za starejše . Ta posebni davčni odbitek lahko zahtevajo davkoplačevalci, ki so stari 65 let ali več, vendar za to zahtevajo skrbno načrtovanje, vaš prilagojeni bruto dohodek mora pasti pod določenimi omejitvami.
Povečajte svoj dohodek brez davka
Davkoplačevalci lahko izključijo do 250.000 dolarjev od davka na kapitalske dobičke, ko prodajajo svoj glavni dom . Ta številka se podvoji na 500.000 $, če ste poročeni. Obresti, pridobljene iz občinskih obveznic, so tudi oproščene davka.
Kako se obdavčitev obdavčuje
Upokojenci pogosto prejemajo dohodke iz različnih virov, vključno s socialnimi prejemki in izplačili iz pokojnin, rente, IRA in drugih pokojninskih načrtov. Za vsako veljajo nekoliko drugačna davčna pravila.
Socialna varnost
Beneficije vašega socialnega zavarovanja so lahko brez davka ali delno brez davka, odvisno od vašega celotnega dohodka iz vseh virov. Ugotovite, koliko vaših koristi bo vključenih kot obdavčljivi dohodek, vključuje nekaj matematike , vendar je vredno delati za načrtovanje in boste morali izračune kakorkoli ob davčnem času.
Pokojninski ali rentni dohodek
Vaš pokojninski ali rentni dohodek je lahko v celoti ali delno obdavčljiv.
Vaše porazdelitve bodo v celoti obdavčene, če bi bili vsi prispevki za vašo pokojnino opravljeni z odloženimi dolgovi. Ampak, če ste prispevali kakršne koli dolarje po obdavčitvi za financiranje vašega načrta, boste imeli nekaj stroškovne osnove v načrtu pogodbe. Del vaših distribucij bo davčna olajšava te osnove in samo preostanek bo obdavčljiv dohodek.
Objava IRS 575, Penzijski in rentni dohodek, vsebuje izčrpne podatke o izračunu davčne osnove, vendar mora skrbnik načrta izračunati obdavčljivi del vaše pokojninske razdelitve za vas. Obrnite se na skrbnika, da ugotovite, kakšne bodo vaše pokojnine in kateri del teh plačil bo obdavčljiv.
Razdelki IRA
Porazdelitve iz vašega posameznega pokojninskega računa so lahko tudi v celoti obdavčljive, delno obdavčljive ali popolnoma brez davka. Odvisno od vrste IRA, ki jo imate. Če imate odbitna tradicionalna IRA , bodo vaše distribucije v celoti obdavčljive. Prispevali ste sredstva z davčnimi odbitnimi dolarji, davek pa se odloži tako na prispevke kot na dohodke, dokler niso umaknjeni.
Če imate kakšno osnovo v tradicionalni IRA, ki ni odbitna, bodo vaše distribucije delno obdavčljive. Del vaše distribucije predstavlja vračilo vaše neodbitne naložbe in ta del se povrne brez davkov.
Porazdelitve iz Roth IRAs so popolnoma brez davka, če izpolnjujete dve osnovni zahtevi: Vaš prvi prispevek Roth IRA je bil izveden najmanj pet let pred kakršno koli distribucijo, sredstva pa se razdelijo, ko dosežete starost 59 1/2.
401 (k) Načrti
Porazdelitve iz načrta 401 (k) vašega delodajalca so v celoti obdavčljive, ker so bili ti prispevki izključeni iz vašega obdavčljivega dohodka v času, ko so bili izvedeni. Porazdelitve računov Roth 401 (k) se obravnavajo enako kot porazdelitve Roth IRA .