Ali morate plačati davke za vaše socialne prejemke? Mogoče
Odvisno. Vaše koristi so lahko neobdavčljive ali delno obdavčljive, odvisno od tega, koliko dodatnega dohodka imate iz drugih virov. Evo, kako se zlomi.
Če je socialna varnost edini vir dohodka
Če se niste nikoli obrnili k temu, da bi vlagali v to 401 (k), če ne zberete denarja tako, da si izposodite svoj dom, medtem ko se preselite s svojim sinom ali hčerko, in če ste se popolnoma odpovedali, ni obdavčljiv.
To so le primeri - točka je, da v nobenem drugem viru sploh nimate nobene druge oblike prihodka. V tej situaciji vam morda sploh ni treba vložiti davčne napovedi.
Če imate drug dohodek
Če imate poleg vaših socialnovarstvenih dodatkov tudi druge vire dohodka, lahko del vaših zaslužkov postane obdavčljiv. Za izračun vašega davčnega zneska lahko uporabite delovni list za socialno varnost v Navodilih za obrazec 1040 , vendar tukaj je, kako deluje.
Najprej izračunajte začasni dohodek, nato pa jo primerjajte z osnovnimi zneski v spodnjem grafikonu. Vaš začasni dohodek je vaš skupni dohodek iz vseh drugih virov, vključno z davkom oproščenim dohodkom, plus polovico vaših socialnovarstvenih dajatev.
Ti osnovni zneski se uporabijo pri izračunu obdavčljivega dela vaših socialnih prejemkov za davčna leta 2017 in 2018.
| Status pošiljanja | Osnovni znesek | Dodatni znesek |
| Samski | 25.000 dolarjev | 34.000 $ |
| Glava družine | 25.000 dolarjev | 34.000 $ |
| Kvalificirana vdova (er) | 25.000 dolarjev | 34.000 $ |
| Poročen vložek skupaj | 32.000 dolarjev | 44.000 dolarjev |
| Poročen ločeno | $ 0 |
Kako deluje osnovni znesek
Postavimo to v preprost angleški jezik in podarimo primer. Povedali vam bomo, da zberete 15.000 $ letno v prihodkih od naložb. Še vedno delate en dan na teden, da bi šli ven iz hiše in da, da bi pomagali pri koncih, in lani ste zaslužili 7.000 dolarjev. Vi zbirate 18.000 $ na leto v pokojninah za socialno varnost.
Polovica tega znaša 9.000 dolarjev.
Vaš začasni dohodek je torej 31.000 dolarjev: dohodek od vaših naložb plus vaše plače plus 9.000 ali 50 odstotkov vašega socialnega zavarovanja. Če je vaš status prijave enoten, vodja gospodinjstva ali kvalificirana vdova (er), je vaš začasni dohodek 6.000 dolarjev več od osnovnega zneska 25.000 dolarjev, zato boste morali plačati davke na del svojega socialnega zavarovanja. Če bi skupni znesek znašal manj kot osnovni znesek v višini 25.000 USD, bi bile vaše dajatve brez davka.
Zdaj o tem dodatnem znesku
Potem je tu še ta stolpec, "dodatni znesek". Vaš skupni dohodek v višini 31.000 dolarjev je več kot osnovni znesek za vašo prijavo, vendar je manjši od tega dodatnega zneska 34.000 dolarjev, zato bi morali plačati davke na 50 odstotkov vaših socialnovarstvenih zaslužkov.
To ni 50-odstotna davčna stopnja. To pomeni, da boste morali poročati in plačati davek na dohodek v višini 9.000 USD v višini 18.000 USD v prihodkih iz socialnega zavarovanja.
Če bi bil vaš skupni začasni dohodek v letu 2017 ali 2018 več kot 34.000 dolarjev, bi morali v tem primeru plačati dohodek v višini 85 odstotkov vaših socialnovarstvenih zaslužkov - 15.300 dolarjev ali 85 odstotkov od 18.000 dolarjev.
Pravila za poročene pare
Veljajo isti osnovni znesek in dodatni zneski, če ste poročeni in vložite skupni davčni obračun , vendar bi izračunali na podlagi vaših dohodkov in koristi vašega socialnega zavarovanja.
Poročeni pari, ki vložijo ločene davčne napovedi, imajo dve možnosti za izračun obdavčljivega dela njihovih prejemkov za socialno varnost. Če ste živeli v istem gospodinjstvu skupaj kadarkoli med davčnim letom, to zmanjša vaš osnovni znesek nič. Davek boste plačali za del svojega socialnega zavarovanja.
Poročeni pari, ki so živeli drug od drugega skozi celo leto, lahko uporabijo osnovni znesek 25.000 dolarjev in dodatni znesek dohodka v višini 34.000 dolarjev za izračun obdavčljivega dela njihovih dajatev, tako kot če bi bili samski.
V vsakem primeru, ne glede na to, ali ste poročeni ali samske, obdavčljivi del vaših socialnovarstvenih dajatev ne sme preseči 85% vaših skupnih koristi.
Odtegovanje socialnih ugodnosti
Izberete lahko, da imate zvezni davek od dohodka, ki ste ga zadržali iz ugodnosti vašega socialnega zavarovanja, če imate razlog, da mislite, da boste na določenem delu plačali davek.
Zvezni dohodninski davek se lahko zadrži v višini 7 odstotkov, 10 odstotkov, 15 odstotkov ali 25 odstotkov. Obrazec za datoteke W-4V (PDF), da Upravi socialne varnosti izve, koliko davka bi želeli zadržati.
Državni davki so drugačni
Čeprav večina držav izključuje dohodke iz socialne varnosti iz obdavčitve, bo pet držav do januarja 2018 tudi obdavčilo do 85 odstotkov vaših koristi: Rhode Island, Vermont, Severna Dakota, Zahodna Virginija in Minnesota. Osem drugih držav - Utah, Nebraska, Nova Mehika, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut in Colorado - imajo tudi do neke mere koristi za socialno varnost, vendar ponujajo nekaj odmikov glede na starost in raven dohodka. Če živite v kateri koli od teh davčnih pristojnosti, ne zanemarjajte načrtovanja državnih davkov.
To so osnovna pravila. Če imate več virov drugega dohodka, se posvetujte z davčnim strokovnjakom, da natančneje določite svojo morebitno odgovornost.