Kako narediti SIMPLE IRA Rollover brez plačila davkov

Dvoletno pravilo, ki naredi SIMPLE IRA Rolloverje ni tako enostavno

Ko zapustite delodajalca, s katerim ste sodelovali v pokojninskem načrtu, ki ga sponzorira delodajalec, npr. 401 (k), imate nekaj možnosti, kako narediti s temi sredstvi. Možnost, ki jo ponavadi priporočamo, najpogosteje prestavlja ta sredstva v IRA prevračanje . Ko se odločite, da boste svojo 401 (k) preusmerili v običajno IRA, potrebujete nekaj preprostih korakov, potrebnih za dokončanje postopka prevračanja . Če ste pravilno izvedli, vam ni treba plačati davek in vam niti ne bo treba napisati čekov.

Če želite premakniti vaše premoženje iz nekdanjega delodajalca SIMPLE IRA ali načrt za ujemanje prihrankov pri zaposlenim, je postopek lahko enako preprost. Toda v okviru postopka rolovanja vas bo vprašal še eno vprašanje, ki vas ne bo vprašalo, če ste premikali sredstva 401 (k): koliko časa ste sodelovali v SIMPLE IRA?

Kako preusmeriti SIMPLE IRA sredstva

Kot 401 (k) načrt , ko zapustite delodajalca, s katerim ste sodelovali v SIMPLE IRA, imate nekaj možnosti za ta sredstva. Sredstva iz SIMPLE IRA se lahko prenesejo v še en SIMPLE IRA, IRA ali drug kvalificiran načrt, ki ga sponzorira delodajalec, kot je 401 (k). Ampak kot 401 (k), morate zagotoviti, da sledite predpisanemu postopku prevračanja za prevračanje, da bi se izognili davkom ali kaznim za prenos sredstev.

Najpomembnejši del postopka je zagotoviti, da vam popis celotnega ali katerega koli dela teh sredstev pokojninskega načrta ne bo izpisan, kar bo v najboljšem primeru sprožilo 20% davčnega odtegljaja in v najslabšem primeru bo privedlo do zapadlih davkov na dohodek in zgodnja razdelitev kazni.

Namesto tega se boste želeli odločiti za prenos skrbnika-skrbnika, ki bo izplačal vaše premoženje v načrtu SIMPLE IRA svojega nekdanjega delodajalca in bodisi zmanjšal ček ali nakazilo v dobro vašega IRA rolovnika (ki bo označen z kratica FBO) in se lahko nato deponira v vaši IRA roloveri.

Toda, medtem ko je postopek preusmeritve SIMPLE IRA zelo podoben tistemu iz 401 (k), ta odgovor na to dodatno vprašanje povzroča vso razliko.

2-letno pravilo SIMPLE IRA

V prvih dveh letih po prvem prispevku k SIMPLE IRA lahko iz ene SIMPLE IRA prenesete še en SIMPLE IRA v brezpotencialni prenos skrbnika-skrbnik. Če pa poskušate bodisi vzeti distribucijo iz računa ali pa ga prenesti v drugo vrsto IRA v navedenem dveletnem obdobju, se denar ne šteje za brezplačen prispevek za prevračanje. Namesto tega se šteje za distribucijo iz SIMPLE IRA in prispevek k tradicionalnemu IRA, kar bo imelo za posledico strme davke na distribucijo in bi lahko celo sprožilo vprašanja s katerim koli zneskom v okviru letne meje prispevka IRA IRA. Da bi se izognili tem kaznim, se prepričajte, da ne premaknete premoženja SIMPLE IRA v nič drugega kot na drugo SIMPLE IRA, preden ste izpolnili dvoletno pravilo. Če želite ohraniti stvari preprosto, lahko samo zadržite sredstva, kjer so, dokler se ne zgodi dve leti.

Ko je bil vaš prvi prispevek SIMPLE IRA že dve leti, morate v skrbniškem načrtu načrta potrditi, da ste pravzaprav izpolnili pravilo (nekateri skrbniki izračunajo to obdobje z različnimi datumi začetka), preden začnete postopek za prenos.