Tukaj je nekaj davčnih odbitnih investicijskih stroškov, ki jih niste mogli upoštevati
Morda boste lahko izkoristili odbitek naložbenega davka za svetovalne provizije za naložbe
Čeprav ne morete odbiti provizij, ki jih plačate borznemu posredniku, na opravljenih poslih na vašem posredniškem računu - ti se dodajo na podlagi stroškov vaših posameznih davčnih pozicij in se sčasoma izračuna za morebitne kapitalske dobičke ali kapitalske izgube , na katere boste plačati davke ali morebiti prejeti davčno olajšavo - obstaja več pristojbin, stroškov in drugih svetovalnih stroškov, na katere bi morda lahko uveljavljali odbitek davka na naložbe, odvisno od okoliščin, vključno z, v nekaterih primerih, velikostjo odhodkov predstavljajo vaš obdavčljivi ali prilagojeni bruto dohodek.
Na primer, če ste kot mnogi premožni ali premožni Američani, lahko sodelujete z registriranim investicijskim svetovalcem . Veliko registriranih investicijskih svetovalcev deluje na osnovi plačila, kar pomeni, da v nasprotju z drugimi finančnimi institucijami ali strokovnjaki ne zaslužijo denarja, da vas ne posredujejo na določene finančne izdelke niti ustvarijo nobenih prihodkov od opravljanja poslov v vašem imenu.
Namesto tega vam zaračunajo provizije za svetovanje pri naložbah , pogosto odstotek sredstev v upravljanju, pavšalne pristojbine ali urne stroške, odvisno od podjetja, s katerim delate, vaših posebnih potreb in vrste storitev, ki vam jih ponujate. Običajno se lahko pristojbine gibljejo od 0,05 do 3 odstotka ali v nekaterih primerih, če ste kvalificirani odjemalec, odstotek uspešnosti, recimo 15 odstotkov na 25 odstotkov neto realizirane in nerealizirane apreciacije na skrbniškem računu .
Veš, da sem velik oboževalec uporabe primerov v realnem svetu za vožnjo točk domov, ker mislim, da je lažje razumeti koncepte. Za takšno ponazoritev bom zasebno družbo za upravljanje premoženja, ki jo bom letos ustanovil za upravljanje bogastva moje družine, skupaj z bogastvom bogatih in visokih neto vrednih posameznikov, družin in institucij, ki imajo vsaj 500.000 ameriških dolarjev za naložbo poleg nas, Kennon -Green & Co., je trenutno v fazi načrtovanja, vendar naš predhodni poslovni model predvideva, da se bo naša pristojbina gibala nekje med 0,25 in 1,5 odstotka, odvisno od specifičnosti portfelja in drugih ustreznih premislekov. Bomo resnična družba za upravljanje premoženja, čeprav in ne tisto, kar večina ljudi misli, ko mislijo na finančnega načrtovalca, katerega primarna dejavnost vključuje oblikovanje finančnih načrtov, zaračunavanje pristojbine, nato vlaganje denarja v vzajemne sklade , sklade indeksov in zamenjavo -tradena sredstva , ki imajo sami svoje pristojbine vključene v odhodkovno razmerje poleg svetovalne pristojbine. Namesto tega bomo zgradili nagradne portfelje za uspešne ljudi, ki si želijo sami lastiti svoje vrednostne papirje; da z redkimi izjemami ne želijo svojega denarja hraniti v združenih vozilih, temveč bi raje imeli posamezne delnice, obveznice in druge vrednostne papirje na zasebnem računu.
Pravila o odpisu pristojbin za investicijsko svetovanje in provizij za upravljanje premoženja na obdavčljivih računih se nanašajo na to:
- Pristojbine za investicijsko svetovanje so davčne olajšave le za deleže, ki presegajo 2 odstotki prilagojenega bruto dohodka. Ti jih napišete tako, da jih navedete na seznamu A pod naslovom "Stroški dela in nekateri drugi odbitki"
- Pristojbine za investicijsko svetovanje se štejejo za postavko davčne ugodnosti, kot je določeno v izračunu Alternativnega minimalnega davka ali AMT. Če vas zadeva nadomestni minimalni davek, bo del ali celoten odbitek za vašo investicijsko svetovanje onemogočen, tako da ne morete izkoristiti odpisa.
Med strokovnjaki ni dogovora o tem, ali lahko vzamete davčno olajšavo za davčne olajšave za neobdavčljive račune, kot je Roth IRA ali IRA Rollover, tako da lahko poskusite, vendar ni povedati, ali bo sprejeto .
Ena tehnika, ki jo uporabljajo nekateri upravljavci premoženja in podjetja za upravljanje premoženja, da poskuša pomagati strankam, da to odbije od svojih davkov, je, da jim omogoči, da plačajo svetovalne provizije od zunaj z davčnim ali odloženim računom tako, da odbijejo vse pristojbine od posredniški račun ali zaračunavanje stranke neposredno in s stranko, da napiše ček.
Morda boste imeli pravico do odbitka za svoje računovodske stroške
Pristojbine, ki jih plačate za pripravo davka, so navadno davčne olajšave. Na žalost veliko gospodinjstev ni upravičeno izkoristiti odbitka, ker so pravila primerljiva s tistimi, ki veljajo za odbitek davka za naložbene svetovalne pristojbine - odbitne so le tiste pristojbine, ki presegajo 2 odstotke vašega prilagojenega bruto dohodka.
Morda boste lahko uveljavili odbitek davka na naložbe za informativne biltene, revije in publikacije
Ne morete živeti brez dnevnega Wall Street Journal? Kaj pa Fortune, Forbes ali Financial Times? Obdržite svoje prejemke in morda boste upravičeni do enake davčne olajšave, o kateri smo razpravljali doslej; vsak znesek, ki presega 2 odstotka vašega prilagojenega bruto dohodka, odpisa vaš davčni račun z morebitno izjemo za sprožitev Alternativnega minimalnega davka.
Morda boste imeli možnost plačila davka za nekatere pravne dajatve
Za podjetja, ki odbijejo poslovne sodne takse, kot so tisti, ki nastanejo kot del ustanovitve ali vodenja družbe z omejeno odgovornostjo , komanditnega podjetja ali drugega subjekta, so pravne dajatve običajno v celoti odbite od davka. Ker ti subjekti običajno prehajajo, bodo vlagatelji prejeli izjavo K-1 in njihov delež odbitka davka na dodelitev. Običajno so tovrstne pravne takse v celoti odbite od davka, vključno z neobstojem Alternativnega minimalnega davka.
Ne glede na to, ali lahko od svojih davkov odbijete druge pravne stroške, se lahko razlikujejo glede na okoliščine in situacijo. Lahko postane res grdo hitro, zato je najbolje govoriti s kvalificiranim računovodjo. Na primer, nekatere pristojbine, kot so tiste, ki so vključene v likvidnostni dogodek, v katerem prodajate dolgotrajno družinsko podjetje , je treba kapitalizirati in dodati na podlagi stroškov. Po drugi strani pa so pravni stroški davčnega odvetnika, ki pomagajo zmanjšati vaše davčno obremenitev ali opraviti davčno načrtovanje, običajno v celoti odbiti.
Morda boste lahko uveljavili odbitek davka na naložbe za stroške najemnin za varen depozit
Ali dejansko shranjujete svoje naložbe v fizične oblike, kot so potrdila o zalogi papirja ali varčevalne obveznice ? Če hranite varno depo pri lokalni banki, da zaščitite svoje vrednostne papirje, ga lahko verjetno odbijete kot odhodek za vaše davke.
Morda boste lahko uveljavili odtegljaje naložbenih stroškov za obresti, ki so povezani z vašimi naložbenimi dejavnostmi
Služba za notranje prihodke omogoča odbitek odhodkov za naložbene obresti, ki vključujejo odhodke za kritje obresti, ki jih plačate za izposojo denarja za nakup naložb, kot so delnice in obveznice . Obstajajo zelo, zelo stroga pravila, ki jih je treba upoštevati, če želite izkoristiti to posebno odbitko davka na naložbe. Za eno lahko odbite stroške naložbenih obresti le do omejitve vaših "čistih naložbenih obresti". To vkljućuje neizkoriśćene dividende in kapitalske dobićke (lahko vkljućite kvalificirane dividende, ki so tisti, ki plaćajo samo nižje stopnje davka na dividende, prvotno doloćene med davćnimi olajśanji Busha, potem pa se odrećete njihovemu posebnemu kvalificiranemu statusu in bi morali plaćati svoje redne v kateri koli znesek, ki presega vaše marže odhodke za obresti). Prav tako morate odšteti vse naložbene stroške, kot so tisti, o katerih smo že razpravljali. Rezultat, čisti prihodki od naložb, je najvišji znesek marže odhodka za obresti, ki ga lahko odpisate. V nekaterih primerih boste morda lahko prenesli odbitek svojega odhodka za naložbene obresti, če tega ne morete v celoti izkoristiti v enem letu. Kot pri vsem drugim v tem članku se morate posvetovati s svojim CPA ali drugim kvalificiranim profesionalnim davčnim zastopnikom, ki vam pomaga izračunati in razumeti vaše možnosti glede na vaše edinstvene okoliščine, priložnosti, situacijo in druge pomembne dejavnike.