IRA: Pregled
Prvič, hiter pregled, kako IRA delujejo. Za te 49 in manj posamezni pokojninski račun vlagateljem omogoča, da prispevajo več kot 5.500 dolarjev ali posameznikovega obdavčljivega nadomestila za leto na podlagi pravil za leto 2014.
Tisti, stari 50 let in več, lahko prispevajo 6.500 dolarjev na leto.
Vlagateljem ni treba plačevati davkov na obresti in kapitalske dobičke, ki jih zaslužijo znotraj IRA. Namesto tega, ko začnejo izvajati distribucijo (tj. Odstranjevanje denarja iz IRA), plačajo davke na te distribucije kot redne prihodke. Lastnik IRA lahko začne te porazdelitve začeti uporabljati brez kazni pri starosti 59 ½, vendar se od nje ne sme zahtevati distribucija do 70 ½ let. Popoln seznam pravil IRA je na voljo pri službi za notranje prihodke.
IRA kot del skupne slike
V zvezi z naložbeno strategijo IRA je pomembno, da račun razmislite kot del vašega splošnega naložbenega načrta in ne kot posebnega subjekta. Z drugimi besedami, IRA ni nujno popolnoma raznolika. Namesto tega se lahko strateško uporablja za naložbe, ki najverjetneje ustvarjajo najvišjo raven obdavčljivih dohodkov in / ali distribucij kapitalskih dobičkov .
Na ta način se davek odloži do precej poznejšega datuma, namesto da bi ga zapadel v naslednjem aprilu.
Večina davčne oprostitve
Prihodnost IRA-odloženih davkov je razlog, zakaj vlagateljem pogosto priporoča, da v svoje IRA izdajo obveznice . Ker so dohodki, ki jih ustvarijo obvezniški skladi, obdavčljivi, vlagatelji, ki ustvarjajo ta dohodek na obdavčljivih računih, lahko občutno vplivajo na njihove obračune po obdavčitvi.
Če pogledamo drug način, naložba z 4% donosom nudi donos po obdavčitvi le 3% za vlagatelja v 25-odstotni skupini. Posledično so visoke donosne in nastajajoče tržne obveznice - ali kateri koli drugi segmenti trga, ki proizvajajo nadpovprečni dohodek - običajno dobro prilagojeni računu IRA.
Skladi skladov: IRA ali redni račun?
Kako delnice delujejo v enačbi? Konec koncev, zaloge bolj verjetno ustvarijo dolgoročne kapitalske dobičke - in z njim povezane davčne stroške - kot obveznice. Vendar pa so dolgoročni kapitalski dobički (dobički pri prodaji sredstev, ki se hranijo več kot eno leto) zdaj obdavčeni po ugodnejših obrestnih merah kot prihodki (kategorija vključuje obresti iz obveznic in obvezniških skladov). V skladu s pravili iz leta 2014 vlagatelji v 25%, 28%, 33% ali 35% davčnih okrožjih plačajo 15% dolgoročnih kapitalskih dobičkov, medtem ko tisti v 39,6% nosilcu plačajo 20%. Tisti v pod-25% oklepajih imajo 0% davčno stopnjo za dolgoročne kapitalske dobičke.
Na splošno so naložbe za odkup in odkupljanje delnic in davčno učinkovite delniške sklade zato primernejše za redni račun (brez IRA), medtem ko so obveznice primernejše za vozila, odložena z davkom, kot so IRA.
Po tem, trgovalni računi ali delniški skladi, ki odbacujejo veliko kratkoročnih kapitalskih dobičkov, so dobra izbira za IRA in ne redni račun.
Upoštevajte, da je to le splošen vodnik in da ima vsak posameznik drugačno situacijo.
Prav tako je pomembno opozoriti, da življenjska faza igra vlogo. Ker zaloge večinoma presežejo obveznice , lahko mlajša oseba, ki bi lahko imela že kakih 50 let vlaganja, videl precej višje kapitalske dobičke iz zalog, ne pa obveznic, kar bi pomenilo, da bi najprej dajali zaloge v IRA. Vendar pa investitorji sčasoma ponovijo uravnoteženje svojih portfeljev v korist obveznic, saj starajo in potrebujejo ohranitev glavnice . V tem primeru je smiselno uporabiti IRA za ta namen.
Izogibajte se posedovanju občinskih obveznic v IRA
Eden od najpomembnejših razlogov je, da se izognemo lastništvu občinskih obveznic v IRA. Glavna privlačnost mune je, da so obresti na posameznih muni obveznicah in občinskih obveznih skladov oproščeni davkov, kar pomeni, da ponavadi ponujajo nižje donose pred obdavčitvijo kot obdavčljive obveznice.
Ker so obresti in kapitalski dobički v IRA že oproščeni davka, ni nobene koristi za posedovanje munis v IRA. Namesto tega uporabite redni (ne-IRA) račun, da držite Muni in shranite IRA za druge naložbe.
NASVETI v IRA
Tvegani vrednostni papirji, zaščiteni z zakladnico (TIPS), so lahko dobra izbira za račun IRA. Glavna vrednost TIPS se poveča v povezavi z inflacijo, ki vlagateljem omogoča ustvarjanje pozitivne realne (po inflaciji) donosa . Vendar pa je ulov, da se vrednost obveznic prilagodi vsako leto od izdaje obveznice do dneva zapadlosti - in vlagatelji morajo plačati davek na ta popravek navzgor. Vloga TIPS v IRA je torej smiselna, saj omogoča vlagateljem, da v celoti izkoristijo prilagoditev inflacije in se izognejo glavobolom, povezanim s plačevanjem tega letnega davka.
Končna misel
Obravnava davkov je ključni element trdne naložbene strategije, saj lahko vlagateljem pomagajo čim bolj povečati donos po obdavčitvi. Ne pozabite pa, da so pomembnejši elementi dobro premišljenega načrta vaši cilji, toleranca tveganja in časovno obdobje. Kot stara beseda pravi: "Ne dovolite, da bi davčni rep padel investicijskega psa."
Upoštevajte tudi, da je to le vodilo. Če imate specifična vprašanja o vaši osebni situaciji, se obrnite na finančnega svetovalca s plačilom.
Izjava o omejitvi odgovornosti : Informacije na tej spletni strani so na voljo samo za namene razprav in se ne smejo razumeti kot investicijsko svetovanje. V nobenem primeru te informacije niso priporočila za nakup ali prodajo vrednostnih papirjev. Pred vlaganjem se prepričajte, da se posvetujete z investicijskimi in davčnimi strokovnjaki.