Posamezni računi za upokojitev

Osnove individualnih računov za upokojitev

IRA: Te tri pomembne črke bi lahko imele v vaši pokojninski načrti veliko vlogo. To je zato, ker vam osebni račun za pokojnino ali IRA pomaga prihraniti za upokojitev, hkrati pa vas varuje pred drugim nizom začetnic: IRS .

Račun individualne pokojnine (IRA) je vrsta varčevalnega računa, ki zagotavlja določene davčne ugodnosti. Prihranek za upokojitev z brezcarinsko rastjo ali odlogom davka ima številne prednosti.

Če še niste vključili računa za posamezno pokojnino v svoj načrt za pokojninsko zavarovanje, vam morda manjka odlična priložnost, da prihranite za svoje sanje v upokojitvi in ​​zmanjšate davčni račun.

Obstajajo različne vrste IRA, od katerih ima vsak svoj edinstven niz davčnih posledic in zahtev za upravičenost.

Tradicionalni IRA

Tukaj je nekaj ključnih značilnosti tradicionalne IRA:

• Tradicionalna IRA se šteje za davčno odloženo pokojninsko varčevalno vozilo. To pomeni, da vam ne bo treba plačati nobenih davkov na vaše zaslužke iz tega računa, dokler ne umaknete sredstev. Zaradi tega se boste morda lahko večkrat kopičili v IRA v primerjavi z obdavčljivimi računi, ker lahko odložite davke na obresti in dividende, ki jih zaslužijo naložbe IRA.
• Kdor koli mlajši od 70 let z zasluženim dohodkom lahko prispeva k tradicionalni IRA. Vaš prispevek je lahko odbiten, če izpolnjujete določena merila. Omejitve glede tega, kdo lahko odbije prispevke za tradicionalne IRA, temeljijo na vašem dohodku in ali ste vi ali vaš zakonec pokriti z načrtom upokojitve pri delu.

• Ko umaknete denar iz IRA, je razdelitev vključena v vaš obdavčljivi dohodek. Obdavčen je kot navaden dohodek.
• Na splošno IRA ne bi smeli biti dostopni pred upokojitvijo. Če umaknete denar, preden dosežete starost 59 let in pol, je na tej zgodnji porazdelitvi dodaten 10-odstotni davek. Davek na kazen je poleg davka na zvezni in državni dohodek po običajni davčni stopnji. Obstajajo nekatere izjeme pri pravilih zgodnjega odvzema, ki vam omogočajo, da denar iz svoje IRA brez kazni, če izpolnjujete določena merila.
• Pomembno je omeniti, da IRA ni dejanska naložba, temveč vrsta računa, ki se lahko financira z naložbami, kot so delnice, obveznice, vzajemni skladi, CD-ji ali druge dovoljene naložbe.

S tradicionalnim IRA morate najkasneje v letu, ko obrnete 70,5 let, vzeti najmanjše porazdelitve. Če ne izpolnjujete zahtevane najmanjše porazdelitve vsako leto, boste morali plačati trošarino 50 odstotkov zahtevane minimalne količine.

Roth IRAs

Tukaj je nekaj ključnih značilnosti Roth IRA:

• Roth IRA je brez odbitnega varčevalnega avtomobila.
• Za razliko od tradicionalne IRA, kjer račun raste na podlagi odloženih davkov , A Roth IRA zagotavlja potencialno brezcarinsko rast upokojitev in distribucij pokojnin. Distribucije iz Roth IRA so popolnoma brez davka, če izpolnjujete določene pogoje. Posledično boste morda lahko kopirali več v svoji Roth IRA kot v obdavčljivem računu, ker ne plačujete davka vsako leto na obresti in dividende, ki ste jih zaslužili na računu Roth IRA.
• Lahko boste prispevali k RRA IRA, tudi če ste pokriti z delovnim načrtom za upokojitev.
• Sposobnost neposrednega prispevka k RRA IRA temelji na omejitvah dohodka.

• Za razliko od tradicionalnih IRA-jev, Roth IRA-ji niso v skladu z zahtevanimi minimalnimi pravili o distribuciji v celotni življenjski dobi.
• Kot tradicionalna IRA je še enkrat pomembno opozoriti, da Roth IRA ni dejanska naložba. Namesto tega gre za vrsto računa, ki se lahko financira z delnicami, vzajemnimi skladi, CD-ji ali drugimi primernimi naložbami.

Izbira med tradicionalnim in Roth IRA

Odločite se, ali je tradicionalna ali Roth IRA najbolj smiselna, saj se lahko odločite za izziv. Končni odločilni dejavnik običajno prihaja do tega, ali želite izkoristiti vnaprejšnji davčni premor (če ste upravičeni) ali pa pozneje uživate brez davčne olajšave. To so dobre možnosti obračunavanja davčnih ugodnosti, vendar je to bolje?

Če želite izbrati najboljšo možnost, upoštevajte te odločilne dejavnike:

• Ocenite, kako hitro boste verjetno potrebovali dostop do vaših prihrankov pri upokojitvi. Na splošno morate biti vsaj 59/1, da začnete umikati sredstva iz tradicionalne ali Roth IRA brez kazni. V večini primerov boste morali imeti Roth IRA vsaj pet let, preden boste lahko dostopali do njega, ne da bi bili obdavčeni z rastjo zaslužka. Vendar je pomembno opozoriti, da lahko svoje prvotne prispevke vedno izplačate brez kazni v vsakem trenutku. Če mislite, da boste morda potrebovali denar prej kot pet let po tem, ko boste odprli račun in boste morda potrebovali dostop do svojega prvotnega prispevka in zaslužka, je lahko tradicionalna IRA najboljša izbira. Če imate dolgoročni časovni okvir, ki je večji od petih let, to ne bi smelo biti dejavnik.

• Določite, kolikšen del svojega prispevka lahko potencialno odbijete. Če zaslužite preveč, da bi prispevali k davčnemu odbitku za tradicionalno IRA, vendar ste še vedno upravičeni do Roth IRA, potem je izbira enostavna. Če zaslužite preveč, da bi neposredno prispevali k Roth IRA, boste morda še vedno lahko uporabljali pravila za pretvorbo Roth IRA, da boste včasih imenovali prispevek IRA Backdoor Roth.
• Preverite ocenjeno stopnjo obdavčljivega dohodka, ki ga nameravate upokojiti: če pričakujete, da boste ostali v visokem (ali višjem) davčnem krogu, je lahko brezplačna porazdelitev Roth IRA morda bolj privlačna.

Ne-odbitni IRA

Tudi če ne morete odbiti vaših prispevkov za tradicionalno IRA ali si prihranite denar v Roth IRA, lahko še vedno prihranite z IRA brez odbitka. Kot ROT IRA, ne dobite odbitka za vaše prispevke za IRA, ki ni odbitna. Zavedajte se, da obstajajo velike razlike pri obdavčitvi distribucij.

• Čeprav vaši odbitni prispevki IRA ne bodo zmanjšali vaših davkov v letu, v katerem ste jih ustvarili, so njihovi zaslužki odmerjeni od davkov , kar je ključna davčna prednost rednega IRA .

• Ko začnete deliti distribucijo iz IRA, ki ni odbitna, bo del distribucije davčni brezplačni donos prvotnega, neodbitnega prispevka, preostali znesek pa bo obdavčen kot navaden dohodek.
• Na splošno se večina drugih pravil, ki veljajo za tradicionalne IRA, kot so zahtevane minimalne distribucije in kazni za zgodnje umik, veljajo tudi za IRA, ki se ne odbijejo.
• Razlikovalna razlika med neodbitljivim IRA in tradicionalnim IRA je povezana z davčno obravnavo prvotnega prispevka.
• Nerevidne IRA ponavadi najbolj smiselno za ljudi, ki že preko svojega delodajalca sodelujejo v pokojninskem načrtu in niso upravičeni do prispevkov k odbitni tradicionalni IRA ali pa so njihovi dohodki nad pragom upravičenosti do RRA IRA. Velika privlačnost je sposobnost, da prihranka več za upokojitev v računu, ki zagotavlja poravnavo zaslužka z davkom.

Omejitve prispevka IRA

Skupni znesek, ki ga je mogoče prispevati k tradicionalni IRA in / ali Roth IRA, je omejen.

• Najvišji letni prispevek za leto 2017 je manjši od 5.500 USD ali 100% zasluženega dohodka.
• Davkoplačevalci, stari 50 let in več, lahko prispevajo še 1.000 evrov za skupni prispevek v višini 6.500 dolarjev.

Če ne presegate omejitev letnega prispevka, lahko prispevate k obema vrstama računov. Na primer, lahko na tradicionalen IRA $ 2,750 in $ 2,750 v Roth IRA ali razdelite svoje prispevke na kakršen koli drug način, če ne presegate letne omejitve 5,500 $.

Prispevki IRA so omejeni tudi z vašim zaslužkom. Za določitev vaše upravičenosti do prispevka IRA, kvalificirani dohodki pomenijo plače , dohodke iz samozaposlitve , preživnino in neobdavčljive bojne plače. Torej, če imate 4,500 $ zasluženega dohodka, bo ta znesek postal vaša omejitev prispevka. To pravilo je še posebej pomembno za starše, ki želijo prispevati IRA v imenu svojih otrok, ki imajo lahko omejen dohodek od dela s krajšim delovnim časom.

Druga omejitev dohodka je, da ne boste mogli prispevati k Roth IRA ali odbiti prispevke za tradicionalno IRA, če zaslužite preveč. Spletna stran IRS prikazuje dohodkovne meje za prispevke k Rothu in tradicionalnim IRA.

Roki za prispevek k IRA

Prispevki IRA se lahko opravijo kadarkoli skozi vse leto. Njihove omejitve niso omejene s koledarskim letom, ampak jih je treba opraviti po davčnem dnevu, da se upoštevajo glede na omejitev prispevka za predhodno leto. Kot rezultat, lahko prispevate IRA do leta 2017 do 17. aprila 2018.

Kje odpreti IRA

Ko ugotovite, da je IRA smiselna za vaš položaj, morate določiti, kje je odprt račun. To pomeni izbiro spletnega posrednika ali drugega ponudnika računa. Na splošno lahko odprete IRA prek večine velikih finančnih institucij, bank, družb vzajemnih skladov ali borznoposredniških družb.

Ponavadi boste želeli poiskati ponudnika računa IRA, ki:

• Nima nobenih provizij ali zelo nizkih pristojbin.
• Ponuja širok izbor vzajemnih skladov brez transakcijske provizije in brez provizijskih zamenjav .
• Zagotavlja visoko kakovostno podporo strankam in dostop do nepristranskih virov finančnega izobraževanja, še posebej, če ste novi pri vlaganju.
• Ima nizke minimalne račune in minimalne zneske skladov.

Kako financirati vaš IRA

Vsak ponudnik IRA ima svoj edinstven proces nastavitve računa. Nekateri ponudniki IRA omogočajo enostavno spletno registracijo računa. Nekaj ​​ključnih korakov vključuje vzpostavitev načina financiranja vašega računa (preverjanje, elektronski prenosi s svojega bančnega računa, prevračanje itd.) In upravičencem za svoj račun.

Kako naj vlagam denar v IRA?

IRA omogočajo naložbo v različne možnosti. Nekateri primeri dovoljenih naložb vključujejo naslednje: posamezne delnice, obveznice, vzajemne sklade, sklade, s katerimi se trguje na borzi, rente in določene vrste nepremičninskih deležev. Vrsta naložb in skupna mešanica sredstev, ki je pravi za vas, je odvisna od vaše tolerance in časovnega obdobja. Izberete lahko "vse v enem" investicijski sklad (npr. Sklad za ciljni datum upokojevanja), ki skrbi za vašo dodelitev sredstev za vas ali prilagodite svoj portfelj, če ste bolj praktični vlagatelj.

Posamezni računi za upokojitev za lastnike malih podjetij in samozaposlene osebe

Medtem ko ima samozaposlitev veliko prednosti, je lahko izziv, da prihranite dovolj za upokojitev. Če delate kot samostojni izvajalec, imate samozaposlitveni dohodek ali pa vodite majhno podjetje, za katerega ste upravičeni do drugih vrst osebnih računov za posamezno pokojnino. Poenostavljena pokojnina za zaposlene, bolj znana kot SEP-IRA, in SIMPLE IRA so druge vrste IRA, ki naj bodo pozorne na to, ali ste sami lastnik (tudi če je to samo končni čas).

Poenostavljena pokojnina za zaposlene (SEP-IRA): SEP IRA je pokojninski načrt, ki ga lahko določi delodajalec ali samozaposleni posameznik. Delodajalec prejme davčno olajšavo za prispevke v načrtu SEP in daje diskrecijsko pravico do prispevkov k vsakemu upravičenemu delavcu, SEP IRA. Ključna prednost SEP-IRA je visoka letna omejitev najvišjega prispevka, ki je na 54.000 $ v letu 2017 precej višja od 5.500 dolarjev, povezanih s tradicionalno ali Roth IRA.

Načrt usklajevanja prihrankov pri spodbudah za zaposlene (SIMPLE IRA): SIMPLE IRA je pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec, in sicer v malih podjetjih, ki imajo 100 ali manj zaposlenih. Mala podjetja lahko dajejo prednost SIMPLE IRA, saj so cenejša in manj zapletena alternativa načrtu 401 (k) . Ti načrti vsebujejo posebna pravila o pobudah, ki se ujemajo z delodajalci in so vgrajene v načrt. Leta 2017 lahko zaposleni na splošno SIMPLE IRA prispevajo 12.500 $. Omejitev prispevka za dohodek za leto 2017 znaša 3.000 dolarjev, kar pomeni, da znaša prispevek SIMPLE IRA 15.500 dolarjev za udeležence, stare 50 let ali več.