Nasveti za načrtovanje davčnega načrtovanja za leto 2016 - dohodki in starost

Kako uporabljati pravila za plačilo manj davkov v letu 2016.

Strategije davčnega načrtovanja se lahko razlikujejo glede na starost in dohodek. Zato so spodaj navedeni nasveti za načrtovanje leta po letu 2016 razdeljeni v naslednje kategorije:

1. Nižji dohodek; pod 75.300 ameriških dolarjev, 37.650 singlov
2. Izgubili ste službo ali se upokojili že prej
3. Umaknili se boste pozno v letu ali se lahko upokojite naslednje leto
4. Višji dohodek; $ 200,000 ali več
5. Starost 63 in starejša
6. Doseganje starosti 70 let

Poiščite dele, ki veljajo za vas, za nasvete glede načrtovanja davka po meri na koncu leta.

1. Nižji dohodek

Če je vaš obdavčljivi dohodek (to je prihodek po vseh odbitkih in oprostitvah) verjetno nižji od 75.300 ameriških dolarjev ali 37.650 evrov, potem izkoristite ničelno kvalificirano dividendo in dolgoročno stopnjo kapitalskih dobičkov. Evo kako. Če imate lastne delnice ali sredstva na računu, ki nima pravice do zapadlosti, boste morda lahko uresničili kapitalske dobičke in ne plačali davka. Za leto 2016 je davčna stopnja dolgoročnih kapitalskih dobičkov za nič v odstotkih za davčne stopnje v višini 10% in 15%.

Kaj storiti? Za oceno vašega obdavčljivega dohodka in kapitalskih dobičkov morate opraviti davčno projekcijo pred in po pričakovanih spremembah. Če obstajajo dodatni kapitalski dobički, ki ne bodo imeli davka, ne oklevajte. Uresničite dobičke.

Pozor 1: To funkcijo lahko uporabite le za uresničitev dobička v količini, ki "polni" 15-odstotni nosilec. Na primer, kot poročen filer, če imate 50.000 dolarjev obdavčljivega dohodka, vam ostane prostor za približno 25.300 dolarjev dolgoročnih kapitalskih dobičkov, ki so upravičeni do ničelne stopnje.

Pozor 2: Če imate kapitalske izgube iz preteklih let, bo vaš dobiček iz tekočega leta najprej porabil te izgube, kar pomeni, da ne boste dejansko izkoristili ničelne stopnje davka na kapitalske dobičke nič. V tem primeru morda ne bo koristno uresničiti dobička. Morda boste želeli shraniti te izgube za uporabo proti prihodnjim kapitalskim dobičkom, ki se lahko obdavčijo po višji stopnji.

Najboljše za: Namerno uresničite dobiček, če ste v ali pod 15% nosilca in nimate nobene izgube kapitala . Namerno uresničevanje dobička lahko vključuje izmenjavo, kot je izmenjava enega sklada indeksa delnic S & P 500 za še en podoben sklad S & P 500.

2. Izgubili zaposlitev ali upokojeni v zgodnjih letih

Če ste izgubili službo ali ste se upokojili zgodaj v letu, lahko imate zelo malo obdavčljivega dohodka za to leto, še posebej, če razčlenite odbitke. V teh letih upoštevajte pretvorbe Rotha.

Kaj storiti? Z leti z nizkimi dohodki lahko pride do davčne situacije, kjer imate več odbitkov kot dohodek. V teh letih boste morda lahko pretvorili del tradicionalne IRA v Roth in ne bi plačali davka. Pretvorili bi zadosten znesek, ki bi ustrezal znesku odbitkov, ki jih imate, pri čemer obdavčljivi dohodek ostane nič. Ali če pričakujete, da boste pozneje v upokojitvi v višjem davčnem krogu, boste morda želeli preoblikovati dovolj, da izpolnite 10% ali 15% davčnih oklepaj. To priložnost boste odkrili le tako, da boste pred 31. decembrom načrtovali davčno načrtovanje.

Najboljše za: tisti ljudje, ki imajo obdavčljiv dohodek, bodo obdavčeni po nižji stopnji kot tisti, ki jih bodo imeli kasneje ob upokojitvi.

3. V pokoju ste se upokojili konec leta ali se lahko upokojite v naslednjem letu

Če se boste upokojili pozno v letu ali načrtovali upokojitev v začetku prihodnjega leta, se lahko v vaši davčni situaciji znatno spremenijo.

Kaj storiti? Če vaša sprememba v zaposlitvenem statusu pomeni, da bo vaš davčni zavezanec v naslednjem letu nižji, boste morda želeli ugotoviti, ali lahko od tega davčnega leta odložite prihodnje leto v prihodnje leto, ko bo vaš davčni zavezanec nižji .

Najboljše za: tiste, ki pričakujejo, da bodo naslednje leto imeli nižji prihodek kot v tem tekočem letu.

4. Višji prihodki

Tisti s pričakovanimi dohodki, višji od 250.000 dolarjev za poročene, 200.000 dolarjev za posameznike - pazite na presežek. Nadomestilo Medicare prizadene prejemnike z visokim dohodkom. To je 3,8-odstotni davek, ki se uporablja za nezaslužene dohodke, ki presegajo določene mejne vrednosti. Poleg tega se lahko z visokimi dohodki izloči postopno opuščanje odbitkov in osebnih oprostitev.

Kaj storiti? Za zmanjšanje obdavčljivega dohodka, ki bi lahko povzročil, da boste morali plačati dohodek Medicare, lahko znova nastavite prihranke in naložbe, ki ne spadajo v plačilo.

Na primer, prihodki od občinskih obveznic ne bodo preseženi.

Poleg tega, maksimalno iz vseh odbitnih varčevalnih načrtov - na primer, če ste začeli zaposlitev v sredini leta, lahko skoraj vse vaše plače zadržite v načrtu za upokojitev podjetja zadnjih nekaj pregledov v letu, da dobite najvišji znesek v letu - in poskrbite, da boste prispevali k HSA - ali katerim koli drugim odbitnim načrtom, za katere ste upravičeni.

Najboljše za: davkoplačevalce z visokim dohodkom, ki imajo veliko prihodkov od naložb, ki niso zavarovani v računih za odložene davke.

5. Starost 63 ali starejši

Vsako leto se vaše premije Medicare Part B določijo tako, da pregledate svojo davčno napoved dve leti prej. Če imate leto z visokim dohodkom, tudi če je zaradi enkratnega dogodka, kot je prodaja premoženja, lahko pride do višjih premij Medicare Part B dve leti kasneje.

Kaj storiti? Preverite, ali obstaja način za širjenje dobičkov in dohodkov v več kot enem davčnem letu, da se izognete prehajanju praga Medicare Part B v katerem koli letu. Če je bil enkraten, ki vas je postavil čez prag, vložite pritožbo pri socialni varnosti in pojasnite, da vaš dohodek trenutno ni tako visok kot leto poprej.

Najboljše za: Ljudje, stari 63 let ali več, ki pričakujejo uresničitev kapitalskih dobičkov ali morda prodajo na obroke (na primer pri prodaji podjetja), ki bi lahko v več kot enem davčnem letu razširili realizacijo dohodka, da ostanejo pod pragom Medicare Part B.

6. Obračanje starosti 70

Pri starosti 70 ½ morate začeti z obveznimi najmanjšimi porazdelitvami iz računov za upokojitev. Ta dodatni obdavčljivi dohodek lahko poveča tudi vaše ugodnosti za socialno varnost, ki so predmet obdavčitve. To povzroča, da mnogi ljudje, ki začnejo zahtevane najmanjše distribucije, ujamejo varuha z davčnim računom, ki je večji od pričakovanega.

Kaj storiti? Prepričajte se, da ste iz svojega razdeljevanja IRA zadržali ustrezen znesek davka. Načrtovanje davka na koncu leta vam bo pomagalo natančno oceniti svoj novi davčni račun, tako da boste imeli ustrezno zadržan davčni davek.

Najboljše za: Vsakdo, ki prvič začne svoje zahtevane najmanjše porazdelitve.