Prehod obresti do pokojninskih računov za zmanjšanje obdavčljivega dohodka
- Lastne obresti, ki proizvajajo naložbe znotraj davčnih in odloženih računov za upokojitev.
- Lastni kapitalski dobiček in kvalificirana dividenda, ki proizvajajo naložbe izven pokojninskih računov.
Ta postopek izbiranja, katere vrste računov imate v lasti, katere naložbe se imenujejo lokacija premoženja.
Zakaj premikanje naložbenih mest zmanjša obdavčljivi dohodek?
Obstaja več razlogov, zakaj strategija lokacije premoženja deluje za zmanjšanje obdavčljivega dohodka.
- Obrestni prihodki in kratkoročni kapitalski dobički se obdavčijo po višji stopnji kot dolgoročni kapitalski dobički in kvalificirani prihodki od dividend.
- Prihodki od obresti in kratkoročni kapitalski dobički znotraj pokojninskega računa se ne poročajo kot obdavčljivi dohodek, ki vam ga vsako leto daje. Edini čas, ko poročate o obdavčljivem dohodku iz računa za upokojitev, je, ko vzamete umik. (Prevzemi in prenosi, ko so bili pravilno opravljeni, se ne štejejo kot umiki.)
- Kadar so v lasti zunaj računov za upokojitev, se lahko prodaja naložb, ki imajo izgubo, ustvari kapitalsko izgubo, ki bo nadomestila druge kapitalske dobičke. Ne morete ustvariti kapitalskih izgub iz naložb, ko so v lasti notranjih računov za upokojitev.
- Ko imate lastne naložbe, ki ustvarjajo kvalificirane dividende in dolgoročne kapitalske dobičke znotraj odlogov za odlog plačila davkov, nikoli ne dobite ugodnosti nižjih davčnih stopenj za to vrsto prihodkov od naložb, saj so vsi preklici od davkov odloženih računov za upokojitev obdavčeni po vaši običajni stopnji davka na dohodek.
Spodaj je poenostavljen primer, ki prikazuje nekoga, ki ima dodelitev 50% delniških / delniških vzajemnih skladov in 50% obveznic / CD-jev. V tem primeru imajo v svojih IRA lastne vse delnice / delniške vzajemne sklade in vse svoje obveznice / CD-je na računih, ki niso namenjeni za pokojnino.
Poenostavljen primer, kako lokacija sredstva zmanjša vaš davčni račun
Lokacijska strategija 1 - Nedonosna učinkovitost portfelja:
- Račun IRA: 100.000 dolarjev v delnicah / delniških vzajemnih skladih.
- Neretančni račun: 100.000 dolarjev v obveznicah / CD-jih, ki prinašajo v povprečju 5% (Ahhh, ali ne želite, da so dneve, ko so CD-ji plačali 5%?)
- Ta $ 100.000 proizvede 5000 $ obdavčljivega dohodka, ki teče skozi vašo davčno napoved vsako leto. Plačati morate davek na 5000 USD.
Lokacijska strategija 2 - portfelj učinkovito obdavčenje:
- Račun IRA: 100.000 dolarjev v obveznicah ali CD-jih, ki v povprečju prinašajo 5%.
Vsako leto se ne poroča o obdavčljivem dohodku, razen če se odločite za umik s svojega računa IRA. - Neregistrovalni račun: 100.000 dolarjev v delnicah / delniških vzajemnih skladih.
Kapitalske dobičke je treba poročati vsako leto, zdaj pa, ko obstajajo izgube, se lahko uporabijo za izravnavo kapitalskih dobičkov. Največ pričakujete približno 3.000 dolarjev celotnih dolgoročnih dobičkov / kvalificiranih dividend na 100.000 dolarjev, vloženih v indeksni sklad velikega pokritja.
- Dolgoročni kapitalski dobički so obdavčeni po nižji stopnji kot obrestni prihodki in v nekaterih primerih sploh niso obdavčeni.
- Lahko uporabite sredstva pasivnih indeksov, ki lahko znatno zmanjšajo letne porazdelitve kapitalskih dobičkov.
Predpostavimo, da je nekdo v 25-odstotnem davčnem obdobju. V prvem portfelju bi plačali 1250 dolarjev letno v davkih na 5.000 dolarjev prihodkov od obresti.
V drugem portfelju bi 3.000 dolarjev dolgoročnih dobičkov / kvalificiranih dividend obdavčenih na 15%, zato bi plačali samo 450 $ na dobičke.
To je 800 $ na leto prihrankov - in ker računi rastejo večje, se davčni prihranki povečujejo.
Ampak počakajte, hranite svoje rezerve v prahi
Seveda, zdrava pamet pravi, da ne bi vlagali vseh vaših neplačanih računov v delnice / delniške vzajemne sklade. Morate hraniti dovolj denarja v denarnih rezervah v računih ne-upokojitev kot sklad za nujne primere.
Denarne rezerve / sredstva za nujne primere se običajno vlagajo v stvari, kot so denarni trgi, CD-ji in druge varne naložbe, ki bodo ustvarile obdavčljivi dohodek.