Pametno davčno načrtovanje vam bo prihranilo denar ob upokojitvi.
Kako delujejo davčni nosilci
Tukaj je hitri primer, kako delujejo davčne stopnje. To je primer za poročene pare, ki se vložijo skupaj (stopnja 2017):
- Vsak dolar obdavčljivega dohodka med 0 in 18.650 je obdavčen po stopnji 10%.
- Vsak dolar med 18.651 USD in 75.900 USD je obdavčen pri 15%.
- Vsak dolar obdavčljivega dohodka nad 75.901 $ in do 153.100 $ je obdavčen pri 25%.
Nato dajte skupaj davčno projekcijo
Ko boste razumeli, kako deluje davčna uprava, morate pred koncem vsakega leta narediti davčno projekcijo. Ta projekcija je ocena, kaj mislite, da bo vaš obdavčljivi dohodek. Ta ocena je potrebna, da ugotovite, katere strategije bodo najbolje delovale za vas.
Če bo vaš obdavčljivi dohodek 75 dolarjev ali več, preberite, kako najti načine za odtegnitev dohodka iz zgornjih oklepajev. Če je vaš obdavčljivi dohodek 75 dolarjev ali nižji, preberite spodaj, če želite izvedeti, zakaj želite biti prepričani, da izpolnite spodnje davčne okvire.
Obdavčljiv dohodek nad $ 75k Poroka / $ 38k Single
Filtri z visokim dohodkom morajo najti načine za odtegnitev dohodka iz najvišjih davčnih oklepaj.
Primer: Če uporabljate davčne okvire na vrhu tega članka, če ste imeli 82.500 dolarjev obdavčljivega dohodka, bo najvišji $ 6.600 tega dohodka obdavčen na 25%. Plačali boste 1.650 dolarjev za ta 6,600 dolarjev dohodka.
Za premik dohodka v nižji nosilec uporabite naslednje ideje:
- Preuredite svoje naložbe, da zmanjšate obdavčljiv dohodek. Želite, da naložbe, ki ustvarjajo dohodek od obresti, ki se hranijo v računih za upokojitev, in naložbe, ki ustvarjajo kapitalske dobičke in kvalificirane dividende, ki jih je treba hraniti izven pokojninskih računov.
- Izračunajte manj denarja iz računov upokojitve v letih, v katerih so drugi viri dohodka višji.
- Uresničite kapitalske izgube zaradi izravnave kapitalskih dobičkov .
- Za zaposlene z visokim dohodkom v pokojninske načrte ustvari odbitne prispevke. To je smiselno, če padeš v 33% ali 35% davčnega razreda. Zakaj? Najverjetneje, ko se boste upokojili in začeli jemati umike, bo vaš davčni razred nižji, v obsegu od 15% do 28%. Če lahko danes odbijete denar s 35% in plačate davek kasneje pri 15%, kar pomeni velike prihranke.
- Povečajte prispevke za pokojninski načrt, ko se meje dvignejo. Oktobra IRS napoveduje nove meje prispevkov za 401 (k), IRA in druge pokojninske načrte. Vsako leto se prepričajte, da prilagodite svoje prispevke za plače, da v največjo možno ceno vnesete najvišji znesek. Leta 2016 in 2017 je omejitev prispevka 401 (k) za tiste starosti 50 in starejših 24.000 dolarjev, vključno z rezervacijo za 6.000 dolarjev.
Obdavčljiv dohodek Manj kot $ 75k Poroka / $ 38k Single
Nižji davčni zavezanci morajo dati različne izbire za povečanje davčnih prihrankov. Nekaj možnosti:
- Morda ne bi smeli prispevati k odbitnemu računu za upokojitev. Namesto tega, financirajte Roth IRA, ali pa vložite Roth prispevke v vaš 401 (k) načrt.
- Uporabite let z nizkim dohodkom, da vzamete IRA umike in plačate malo brez davka. Oglejte si podrobnosti o tej strategiji davčnega načrtovanja spodaj.
- Razmislite o pretvorbi vašega računa IRA ali njegovega dela na Roth IRA.
1. Uporabite let z nizkimi dohodki za financiranje Roth računa brez davkov
V letih, ko bo vaš obdavčljiv dohodek nizek, bodo imeli smiseli prispevke Roth IRA ali Roth 401 (k).
Primer: Nepremičninski posrednik, za katerega vem, je rutinsko pripravil letni prispevek, ki se odbije od davka, v njen načrt 401 (k). Ob koncu počasnega leta smo pogledali njeno davčno situacijo in ugotovili, da bo v tem letu nizka davčna skupina.
Nimam smisla, da bi ji dala odbiten prispevek, da bi zdaj prihranil 10% davkov, samo da bi umaknil deset let kasneje in plačal davek po predvideni stopnji 15% takrat. Tako je prispevala k Roth IRA, namesto da bi prištela prispevke k njenemu 401 (k) načrtu.
2. Vzemite IRA umike
Za tiste starosti 59 let ali več, boste morda razmislili o odvzemu IRA v letih z nizkim dohodkom, tudi če vam ni treba.
Evo, zakaj to lahko deluje. Po dodatku razčlenjenih odbitkov, kot so hipotekarni stroški in stroški zdravstvenega varstva, imajo nekateri upokojenci več odbitkov kot dohodek. V letih, ko se to zgodi, je to lahko odlična priložnost, da umakne sredstva iz računov za upokojitev in plača davek na stopnji 10% ali 15%.
Namesto tega mnogi upokojenci sledijo konvencionalni modrosti in pustijo raćune za odlog obdavćitve, dokler niso prisiljeni zahtevati minimalne porazdelitve v starosti 70 ½. Če počakate do starosti 70 ½, je lahko zahtevana najmanjša porazdelitev dovolj velika, da vas dodatni dohodek nato prestavi v 25-odstotni davčni razred.
Z odvzemom v letih, v katerih je obdavčljivi dohodek nizek, se lahko izognete plačilu dodatnih 10% - 15% davek na umike kasneje po cesti.