Za tradicionalne IRA, IRA-jeve valovne dolžine, SIMPLE IRA in SEP-IRAs, kazen za zgodnje umikanje običajno doseže prvi dolar umikov. Roth IRAs se po drugi strani financirajo z dolarjem po obdavčitvi, tako da vam lahko odvzamejo vse svoje pretekle glavne prispevke in šele, ko ste začeli z dodatnimi zneski iztakniti od kapitalskih dobičkov , dividend , obresti in drugih naložb dohodek dobi hit z zgodnjo umik kazen.
Zgodnje umik s kaznimi
Koliko bi lahko stara, bi lahko zahtevali, da vaši umiki ne bodo imeli predčasnih kazni za odvzem? Preprosto. Zgodnje umik zaradi kazenskih kazni IRA je določen kadar koli, preden je upravičenec IRA star 59,5 let. To se morda zdi nepošteno. Konec koncev, to je tvoj denar.
Razlog za to, da se pristojbina za zgodnje umikanje oceni na IRA in nekatere druge vrste računov za upokojitev, je, ker je Kongres želel odvračati od posameznikov, da odlagajo svoj investicijski kapital danes, da bi rešili kakšno kratkoročno težavo, če bi to pomenilo kasneje, v starosti, ko ne bi več mogli delovali, bi postali odvisni od različnih oblik blaginje.
V starih časih, ko so bile pokojnine pogostejše, to ni bilo mogoče - oseba bi razglasila stečaj in se mora začeti, medtem ko skoraj vedno ohranja svoje pokojninske pravice. Ko smo šli k sistemu upokojitve do samega sebe, je razlika v premoženju med tistimi, ki se ukvarjajo z denarjem in tistimi, ki se ne morejo eksplodirati kot posamezne odločitve v povezavi z močjo združevanja, izkazala eksponentne razlike v rezultatih.
Z drugimi besedami, pristojbina za zgodnje umikanje IRA je bila prtljaga korenčka, ki jo je naša zakonodajna in izvršilna veja podaljšala, ko je sprejela ustrezne zakone, s katerimi je vzpostavila te upokojitvene račune. Sledite pravilom in si zaslužite velike nagrade. Kršite jih in trpite posledice.
Kljub temu, če nameravate uporabiti svoj pokojninski portfelj, preden je čas - in ne naredite napake, je skoraj vedno slaba ideja za zgodnje umike iz vašega pokojninskega portfelja - tu so načini, kako se boste morda lahko izognili zgodnjemu umiku pri čemer si prihranite, da bi dodatnih 10%, ki bi jih sicer morali deliti.
Postanek trajno onemogočen
Če postanete stalno onemogočeni, na primer zaradi bolezni ali nesreče, zaradi česar ste nezmožni zaslužiti plačano zaposlitev in se sami podprete, se lahko izognete 10-odstotnemu kazenskemu preklicu na IRA. Morate dobiti zdravnika, da potrdi, da ste fizično ali duševno nesposobni za delo in da bo stanje bodisi trajalo 1) precejšen čas, 2) nedoločeno časovno obdobje ali 3) sčasoma pripeljati do smrti .
Umiranje zgodaj
Čeprav sem prepričan, da je hladno udobje, če ste dovolj žalostni, da umaknete, preden dosežete starost 59,5 let, vaša posest ali upravičenci ne bodo zadeli 10-odstotne predčasne odškodninske kazni na vaši IRA ali IRA.
Pravila za podedovane IRA se lahko zdijo zapletena, vendar v mnogih primerih lahko tisti, ki podedujejo svoje pokojninske sklade, bodisi združijo z lastnimi IRA (v primeru vašega moža ali žene, ker je to ena od mnogih finančnih koristi zakonske zveze ) jih dajo v podedovano IRA, ki bi lahko omogočili petletno podaljšanje prisilnega preklica z začetkom od konca leta, v katerem ste umrli, in jim omogočili, da uživajo lastno mešanico, ki je bila odložena z davkom, ali da se izplača takoj, v v tem primeru se plačujejo samo navadni davki.
Uporaba sredstev IRA za plačilo nepovratnih zdravstvenih stroškov
Če ste vi ali vaši otroci resno bolni ali poškodovani in so prizadeti zaradi dolgotrajne ali drage zdravniške oskrbe, se bo Uncle Sam odrekel zgodnjemu umiku pristojbine na IRA pod pogojem, da stroški presegajo 7,5% vašega prilagojenega bruto dohodka.
Odjemalci prvega časa doma se lahko izognejo zgodnjemu plačilu za zgodnje umik IRA
Če iščete nakup vašega prvega doma, se 10-odstotna kazen predčasnega odvzema izteče na do 10.000 evrov umikov, ki bi jih drugače uporabljali. Seveda je skoraj vedno bolje, da obdržite neverjetne davčne prednosti IRA in namesto tega ustvarite denar za plačilo v ustrezni naložbi, ki je izven vaših pokojninskih sredstev in ločena od vaših sredstev za upokojitev - in "boljše" je precej podcenjena - toda vsi niso pacienti.
Pokrivanje visokošolskih stroškov
Sodelovanje na univerzi ali fakulteti je lahko drago. Na srečo obstajajo nekatera pravila, ki so zasnovana za pomoč uspešnim družinam pri plačevanju izobraževanja svojega sorodnika. Na primer, nekateri upravičeni stroški izobraževanja so oproščeni davka na darilo , ki omogoča premožnim in visokim neto vrednim staršem in starim staršem, da vlagajo v človeški kapital, kapital znanja in omrežni kapital svojih dedičev, ne da bi ga obravnavali kot finančno darilo, ki bi sicer sprožilo davek na darilo ali znižanje davčne oprostitve davka na nepremičnino.
Natančneje, 10-odstotna kazen predčasnega odvzema se ne uporablja za razdelitve IRA, dokler se skupni znesek umakne, ne presega kvalificiranih stroškov, ki jih imajo davkoplačevalec, njegov mož ali žena, njihovi otroci ali njihovi vnuki in denar se porabi v kvalificirani izobraževalni ustanovi, ki vključuje tiste, opisane v oddelku 481 Zakona o visokem šolstvu iz leta 1965, kot so kolegiji, univerze, poklicne šole in drugi programi usposabljanja.
Za to posebno obravnavo niso upravičeni vsi stroški - kolegij ali univerza zahteva samo, da študent plača za svoje poučevanje, honorarje, zaloge, opremo in učbenike. Prostor in krovu ne spadajo pod definicijo stroškov, razen če je študent vpisan s polnim delovnim časom, kar ustvarja večjo oviro za tiste, ki opravljajo šolo.
Ta posebna oprostitev kazenskega odstopa od izteka roka ni tako enostavna, kot se zdi zaradi dejstva, da obstajajo izračuni, ki vključujejo druge vire financiranja izobraževanja, ki jih je treba opraviti, da se določi natančen obseg, v katerem se lahko upravičenec IRA sam izkoristi. To je vsekakor področje za posvetovanje s kvalificiranim računovodjo, davčnim strokovnjakom ali finančnim svetovalcem. Morda boste želeli prebrati tudi obvestilo 97-60 iz službe za notranjo prihodek, da dobite popoln seznam pravil.
Plačevanje zadnjega davka, dolgovanega IRS po obdavčitvi zoper IRA
Če dolgujete državnemu denarju in so uspešni pri pridobivanju dajatve proti vaši IRA, ki jo na koncu nagnata k plačilu davkov, ki jih dolgujete, bodo prisilne izplačane dajatve predmet rednih davkov na dohodek, kolikor bi sicer bili, vendar dodatna 10-odstotna kazen predčasnega odvzema ni ocenjena.
Plačevanje premij za zdravstveno zavarovanje
Če se ne znajdete na delovnem mestu ali iz nekega drugega razloga v položaju, kjer morate plačati svoje premije za zdravstveno zavarovanje, lahko pokrite svoje pokojninske sklade, da pokrijete stroške in ne skrbite za 10-odstotno kazen predčasnega odvzema dokler ste že več kot dvanajst tednov brezposelni.
Izplačila, opravljena čez dan ali po dnevu, ima upravičenec IRA 59,5 leta starosti
Končno smo prišli do zadnje izjeme za izplačilo kazni za lastnike IRA in to je tisti, s katerim bi si želeli: Živeti do starosti 59,5 let, na kateri točki lahko začnete zbrati račun. To je točka, na kateri ste prečkali ciljno črto in se štejejo za dovolj dovolj blizu starosti za upokojitev, da vam ni treba skrbeti.
Preden boste zgodaj umaknili iz svojega IRA
Če razmišljate o čimprejšnjem umiku iz vaše IRA, se posvetujte s kvalificiranim računovodjo, strokovnim, registriranim investicijskim svetovalcem ali drugimi strokovnjaki, ker so pravila lahko zapletena.
Na primer, upravičencu IRA velja petletna čakalna doba, merjena v davčnem obdobju, ne koledarju, v letih, v katerih se umik ni mogoče izvzeti iz predčasne izstopne kazni, čeprav bi bil sicer drugačen.
Za zaposlene, ki so pred kratkim vpisane v SIMPLE IRA, veljajo pravila, ki veljajo za majhno podjetje, ki vas sankcionira, tudi če ste star 59,5 let, če v roku nekaj let po vpisu v načrt izvedete umik.
Obstajajo nekateri odvzemi Roth IRA, ki bi bili lahko izvzeti iz predčasne izstopne kazni, vendar lahko dejansko povzročijo, da boste obdavčeni, tudi če običajno ne bi bili. To je ena od situacij, v katerih so podrobnosti pomembne in morate jih poznati.