Premakni, da razmisli, da dobite svoj račun za davek ravno prav
Sedite s kalkulatorjem ali programskim programom, da ugotovite, kaj dolgujete. Stric Sam je nihče zamisel o dobrem času, toda tukaj je nekaj novic, ki bi lahko olajšale vaš pogled. Na razpolago imate širok nabor taktik, da zagotovite, da vaš davčni račun ni več, kot bi moral biti.
Ugotovite, katere taktike so najbolj smiselne, pomeni analizo vaših trenutnih financ, oceno vaših davčnih razmer v preteklih letih in ugotovitev finančnih transakcij, ki se lahko zgodijo bodisi letos ali prihodnje leto.
Analiziranje trenutnih financ
Najprej navedite svoj dohodek in stroške za leto do sedaj in predvidite, kaj bodo za preostanek leta. Seveda, če pripravljate svojo davčno napoved za leto 2017 po prvem letu, bi morali že imeti vse podatke, ki jih potrebujete za navedeno leto.
Zdaj ocenite, kaj pričakujete, da bodo dohodki, stroški in prihranki v letu 2018.
Kaj iščeš?
Te podatke lahko uporabite na več načinov. Določil bo vaš obrobni davčni razred za leto 2017 in vam bo povedal, kakšen bo vaš davčni razred verjetno leta 2018.
Če v naslednjem letu predvidevate, da boste v nižjem davčnem obdobju, preberite prvo potrdilo o prejemu ob koncu leta, če je to mogoče. Premakni ga naprej v naslednje davčno leto.
Če imate izbiro med uporabo določenega odbitka v enem letu, vendar ne obema, menite, da premaknete odbitek v leto, ko ste v višjem davčnem krogu, zato vam bo to najbolj dobro.
Nato boste želeli identificirati prilagojeni bruto dohodek ali AGI za leto 2017 in ponovno za leto 2018. Veliko odbitkov in kreditov imajo prage za postopno opuščanje - če zaslužite več kot ta znesek, ne morete jih zahtevati ali pa lahko samo zahtevati zmanjšan kredit. Ali je vaš AGI v katerem koli letu približal meji postopne ukinitve za morebitne odbitke ali kredite, za katere ste upravičeni?
Če je tako, razmislite o načinih, kako premakniti dohodek ali povečati prilagoditve dohodka, da bi vaš AGI dosegli želeni cilj.
Poiščite davčne odmore in si oglejte koledar
Zdaj je čas, da naredimo malo domače naloge. Ali imate kakšne davčne olajšave, ki jih lahko izvedete leta 2017, ki jih ne bo v letu 2018? To je izjemno pomembno vprašanje, če se zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih sprejme in začne veljati do februarja 2018, kot se pričakuje. Pričakuje se, da bo nova zakonodaja vplivala na veliko davčnih olajšav in kreditov. Če bo odbitek izginil, ko bo začel veljati novo davčno pravo, ga boste zdaj želeli pridobiti, če lahko.
Tukaj je še nekaj drugih stvari, ki jih boste morda želeli paziti:
- Prag odbitka medicinskih stroškov, ki je na voljo davkoplačevalcem, ki se razvrstijo, se bo z novim zakonom zmanjšal z 10 odstotkov vašega AGI na 7,5 odstotka. To pomeni, da od davčnega leta 2017 lahko odbite le del svojih kvalificiranih zdravstvenih stroškov, ki presegajo 10 odstotkov prilagojenega bruto dohodka. Obstaja možnost, da bo ta določba retroaktivna za pokritje davčnega leta 2017, če pa se to ne zgodi, bi bilo bolje, da počakate po prvem letu in plačate neplačane zdravstvene račune leta 2018, če je to mogoče. Potem bi morali presegati le 7,5 odstotka vašega AGI.
- Pričakuje se, da bo nova davčna zakonodaja odpravila razčlenjeni odbitek za hipotekarne obresti za dolgove v lastniškem kapitalu, čeprav je odbitek ostal dolgovni dobiček, povezan s prvim in drugim domom, do 750.000 dolarjev. Če razmišljate o refinanciranju in izplačevanju gotovine, boste to morda želeli narediti v decembru, če bo to mogoče.
- Če ste podvrženi Alternativnemu minimalnemu davku, bi moralo biti leto 2018 boljše za vas, če bo sprejet Zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih. Zakonodaja povečuje zneske oprostitve za približno 25 odstotkov. To je nekaj, kar je treba upoštevati, ko ocenite prihodnji davčni scenarij.
To je le nekaj bolj pogostih davčnih olajšav, na katere bi lahko vplivala nova zakonodaja, in je možno, čeprav se ne štejejo za verjetne, da se račun ne bo podal. Kljub temu so dejavniki, ki jih morda želijo imeti v mislih.
Druge prilagodljive finančne transakcije
Lahko opravite nekaj finančnih transakcij pred koncem leta ali po začetku leta 2018. Ti vključujejo:
- Dobrodelne donacije
- Prodaja delnic, obveznic in drugih naložb
- Roth konverzije
- Obravnava porazdelitev 401k in IRA
- Plačevanje ocenjenih davkov ali davkov na nepremičnine
- Prilagoditev prispevkov k 401 (k) ali podobnemu pokojninskemu načrtu
Specifičen konec davka se premakne
Tukaj je nekaj stvari, ki jih je treba upoštevati pri upravljanju dohodka na koncu leta:
| Vrsta dohodka | Zniževanje dohodka | Povečanje dohodka |
| Plače | - Povečajte predplačane prispevke k vašemu 401 (k) ali podobnemu pokojninskemu načrtu, da zmanjšate svoj dohodek.
- Vprašajte, ali se lahko naslednje leto namesto letošnjega leta izplačajo dodatki za delovno leto.
- Držite se pri izvajanju spodbudnih delniških opcij.
| - Nadaljujte z delom, zahtevajte povišanje, zmanjšajte prispevke za predčasne upokojitve, preusmerite prispevke za upokojitev k Roth 401 (k) ali Roth 403 (b) po obdavčitvi.
- Možnosti delitve spodbud za uveljavljanje.
|
Poslovni prihodki
| - Preživite od davčnih olajšav, kot so oprema in zaloge.
- V tem letu nameravajte plačati davčne olajšave na izplačane plače namesto čakanja do 15. januarja, tako da lahko v tem letu odbijete davek na izplačane plače Q4.
- Oddajte pri pošiljanju računov in zbiranju terjatev do naslednjega leta.
- Ugotovite poslovne izgube, ki lahko izravnajo druge dohodke.
- Preverite upokojitvene načrte in razmislite o ustanovitvi solo 401 (k) pred koncem leta.
| - Pošljite račune in poskušajte zbrati neporavnane terjatve do konca leta.
- Počakajte, da porabite denar za poslovne stroške do januarja.
|
| Kapitalski dobički in izgube | - Uporabite prodajne obroke ali podobne izmenjave, da se dobiček odloži v prihodnje leto.
- 39,6-odstotna davčna stopnja se začne z 418.400 ameriških dolarjev za posamezne filme in 470.700 dolarjev za poročene pare, ki se vložijo skupaj leta 2017, čeprav naj bi najvišja davčna stopnja po novem zakonu znašala 37 odstotkov. Dolgoročni dobički, ki spadajo v to davčno skupino, se obdavčijo za 20 odstotkov namesto 15 odstotkov, lahko pa so podvrženi tudi 3,8-odstotnemu neto prilivu dohodka od naložb .
- Razmislite o " izgubi pridelka ". Odprodaja pozicije z nerealiziranimi izgubami za zmanjšanje obdavčljivih dobičkov.
- Bodite previdni pri ponovnem odkupu naložb, prodanih z izgubo v roku 30 dni. To lahko ustvari prodajo pranja .
- Zadržite za prodajo dobičkonosnih pozicij do naslednjega leta.
- Zagotovite, da se izgube zaradi prenosa uporabljajo za kratkoročne dobičke, kadar koli je to mogoče.
- Popolnite svoj portfelj preko vrst davkov za kar največjo davčno učinkovitost.
| - Razmislite o " dobičku pridelka ". Prodajte vse dolgoročne dobičke, da napolnite obdavčljivi dohodek na vrh 15-odstotnega nosilca. Takšni dobički bodo obdavčeni z nič odstotkom.
- Prodajte vse dolgoročne dobičke, da zapolnijo obdavčljivi dohodek na vrh 35-odstotnega nosilca. Takšni dobički bodo obdavčeni pri 15 odstotkih.
|
| Upokojitvene porazdelitve | - Če morate iz pokojninskega načrta umakniti precejšen znesek, ugotovite, ali je bolje, da denar vzamete letos v primerjavi z naslednjim letom ali razširite davčni učinek, tako da umaknete nekatere letos in nekaj naslednjega leta.
| - Do konca leta upoštevajte zahtevane minimalne porazdelitve (RMD) .
- Če ste leta 2017 postali stari 70 let, bi moral biti vaš prvi RMD sprejet do 1. aprila 2017, vendar ga lahko zamenjate do leta po tem, ko obrnete 70 ½. Ugotovite, če je ugodnejša uporaba zdravila RMD v letošnjem letu ali prihodnje leto dva RMD.
|
| Pretvarjanje Pretax IRA v ROT IRA po obdavčitvi | - To povečuje obdavčljivi dohodek v letu konverzije.
- Konverzijo lahko razveljavite do 15. aprila ali 15. oktobra. To je smiselno, če so davčni stroški dovolj nizki glede na pričakovane prihodnje davčne stroške.
|
| Koristi za socialno varnost | - Pridobivanje večjega dohodka lahko pomeni, da bo več vaših koristi obdavčljivo.
|
| Pasivne izgube iz najemnin in podjetij | - Ugotovite, ali bodo vaše pasivne izgube letos omejene ali odbitne. Če je tako, lahko pasivne izgube nadomestijo druge dohodke. Če ne, se izgube krmijo naprej.
| - Razmislite o povečanju vašega pasivnega dohodka, da uporabite svoje prenosne izgube.
|
Neto izgube iz poslovanja
| - Vaja prenese / prenese možnosti za izravnavo dohodka v drugih letih.
| - Povečajte dohodke za absorbiranje izgub. Zaradi tega je dodatni dohodek brez davka do obsega izgube.
|
Ti nasveti vam lahko pomagajo pri obvladovanju stroškov konec leta:
| Vrsta odhodkov | Pospešeni stroški | Odprava stroškov |
| Postavljeni odbitki | - Ugotovite, če lahko ali morate razčleniti letos in / ali naslednje leto tako, da primerjate skupno število svojih odbitnih postavk na standardni odbitek za vašo prijavo. Upoštevajte, da se pričakuje, da bo zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih podvojil standardni odbitek na približno 12.000 dolarjev za posamezne filme in 24.000 dolarjev za tiste, ki so poročeni in vložijo skupaj.
| - Če je bolj smiselno, da se naslednje leto namesto letošnjega leta razdeli, navedite stroške, ki jih je mogoče premakniti do leta 2018.
|
Medicinska, zobozdravstvena in zdravstvena nega
| - Le stroški zdravstvenega, zobozdravstvenega in zdravstvenega varstva, ki presegajo 10 odstotkov vašega AGI, se v letu 2017 odbijejo od davkov, čeprav se nova davčna zakonodaja zmanjša na 7,5 odstotka leta 2018 in je lahko retroaktivna za pokritje leta 2017.
- Če ste blizu, vendar pod 10-odstotnim pragom AGI, razmislite o plačilu dodatnih zdravstvenih stroškov pred koncem leta, da boste dobili odbitek nad pragom. Na ta način boste vsaj dobili malo odbitka, namesto nič.
- Če ste nad pragom, boste morali odbiti dodatno zdravstveno porabo.
| - Če bi imeli leta 2017 znatne zdravstvene stroške, preučite, ali lahko naslednje leto plačate zdravstvene račune, zlasti če gre za novo davčno zakonodajo in ni retroaktivna. Z "bunching" vaše zdravstvene stroške v eno leto, boste morda lahko presežejo 7,5 odstotka ali 10 odstotkov praga.
|
| Ocenite davke | - Plačajte svojo državo ocenjene davke do konca leta, da jih boste letos odbili. To deluje le, če ste ali boste lahko razčlenili in za vas ne veljajo nadomestni najnižji davek. Pričakuje se, da bo nova zakonodaja vplivala tudi na to davčno olajšavo.
- Zadržite plačilo svojih državnih ocen do četrtega četrtletja do januarja, če bo ugodnejše, da jih odbijete ob prihodu v letu 2018 ali pa samo, da boste na varni strani videli, kje se novi zakon uporablja s tem.
|
| Davek na nepremičnine | - Plačajte svoj naslednji obračun davka na nepremičnine pred koncem leta, da ga boste letos odbili. To deluje le, če ste ali boste lahko razčlenili in nimate predmet AMT.
| - Plačajte svoj naslednji obrok za davek na nepremičnine leta 2018, da ga odbijete leta 2018.
|
| Dobrodelnost | - Donirajte denar do 31. decembra za odbite donacije v letošnjem letu.
- Do 31. decembra dodeli nedenarno blago, kot so oblačila, pohištvo ali vozila, da bi letos dobili odbitek.
- Razmislite o donatorju, če želite dati, vendar niste prepričani, katere dobrodelnosti želite podariti.
- Odložite donacije do naslednjega leta, če bo odbitek privedel do večjih davčnih prihrankov v letu 2018.
| - Izberite pravo leto, da dobrodelne ustanove ustvarijo največ davčnih prihrankov.
|
Tukaj je nekaj premislekov o prihranku denarja ob koncu leta:
| 401 (k) ali 403 (b) Načrti za upokojitev | - Prispevki za prispevke zaposlenih za 2017 morajo biti izvedeni do 31. decembra ali odloženi iz vaše zadnje plače v letu.
- Odločite se, koliko želite izločiti iz vsake plače, tako da boste pripravljeni iti januarja za prispevke iz leta 2018.
- Odločite se, koliko želite dodeliti za tradicionalne in / ali obdavčene Roth račune za leto 2018.
|
| Tradicionalna IRA | - Prispevki za davčno leto 2016 bodo zapadli do 17. aprila 2018, tako da lahko dopolnjevanje vaše IRA počaka do naslednjega leta, če bo potrebno.
- Ugotovite, kolikšen delež tradicionalnih prispevkov IRA bo odobren za davke.
|
Roth IRA
| - Prispevki za davčno leto 2017 bodo zapadli do 18. aprila 2018.
- Ugotovite, koliko, če sploh, imate, lahko prispevate k Roth IRA.
- Razmislite o financiranju Roth IRA in pri kreditiranju Saverja, če ste upravičeni.
|