Ne poberite svojega davčnega računa ob upokojitvi.
Vsaka vrsta dohodka, ki jo prejmete, bo imela različna davčna pravila, ki veljajo zanj. Če želite oceniti svoje davke ob upokojitvi, morate vedeti, kako se vsak vir dohodka prikaže na vaši davčni napovedi.
Spodaj sem navedel, kako se obdavči šest najpogostejših vrst upokojitev. Nato podajam primer, kako oceniti svojo davčno stopnjo in skupne davke ob upokojitvi.
1. Dohodek za socialno varnost
Če je vaš edini vir upokojitve socialna varnost , potem verjetno ne boste plačevali davkov ob upokojitvi. Če imate druge vire dohodka, je verjetno, da bo del vašega prihodka iz socialnega zavarovanja obdavčen. Formula določa znesek vašega socialnega zavarovanja, ki je obdavčljiv. Posledica tega je, da boste morda morali vključiti do 85% zaslužkov za socialno varnost kot obdavčljivi dohodek na vašo davčno napoved.
Znesek, ki je obdavčljiv (kjerkoli od nič do osemdeset pet odstotkov), je odvisen od tega, koliko drugih dohodkov imate poleg socialne varnosti. IRS ta drugi dohodek imenuje "kombinirani dohodek", in v davčnem delovnem listu, priključite svoj skupni dohodek v formulo, da ugotovite, kolikšen del svojih zaslužkov bo obdavčljiv vsako leto.
Upokojenci z visokim zneskom mesečnih pokojninskih prihodkov bodo verjetno plačali davke na 85% svojih socialnovarstvenih dajatev, njihova skupna davčna stopnja pa se lahko giblje od 15% do 45%. Upokojenci s skoraj nobenim dohodkom, razen socialnega varstva, bodo verjetno prejemali dajatve brez davka in ne bodo plačevali davkov na dohodek ob upokojitvi.
2. IRA in 401 (k) Umiki
Večina umikov s starostnih računov se obdavči ob upokojitvi. To pomeni, da so umiki IRA in umik iz 401 (k) načrtov, 403 (b) načrtov, 457 načrtov itd. Poročali o vaši davčni napovedi kot obdavčljivi dohodek. Večina ljudi bo plačala nekaj davka, ko bodo umaknili denar iz svojih IRA ali drugih pokojninskih načrtov.
Znesek davka, ki ga plačate, je odvisen od skupnega zneska dohodka in odbitka, ki ga imate, in kakšnega davčnega razreda ste v tem letu. Na primer, če imate leto z več odbitki od dohodka (kot je leto z veliko zdravstvenimi stroški), potem za to leto ne morete plačati davek za umike.
Obstaja ena vrsta pokojninskega računa, kjer so umiki običajno brez davka. Če ste storili pravilno, ne boste plačali nobenih davkov ob upokojitvi za umik Roth IRA .
3. Pokojnine
Večina pokojninskih prihodkov bo obdavčljiva. Najlažji način za določitev verjetnosti, da bodo vaši dohodki od pokojnine obdavčeni, je, da uporabite preprosto smernico: če je šel pred obdavčitvijo, potem ko ga boste umaknili, se bo obdavčil. Večina pokojninskih računov je bila financirana s prihodki pred obdavčitvijo, kar pomeni, da bo celoten znesek vaših letnih pokojninskih prihodkov vključen v vašo davčno napoved kot obdavčljivi dohodek vsako leto.
V tem primeru lahko zahtevate, da se davki odtegnejo neposredno iz vašega pokojninskega preverjanja.
Če je bil del vašega pokojninskega računa financiran z dolarjem po obdavčitvi, potem bo vsako leto del vašega pokojninskega dohodka obdavčen in del ne bo .
4. Porazdelitve rent
Če je vaša renta v lasti IRA ali drugega pokojninskega računa, bodo davčne določbe v razdelku o izplačilih IRA veljale za vse umike ali rente, ki jih prejmete od te rente.
Če je bila vaša renta kupljena z dolarjem po obdavčitvi (kar pomeni, da ni bila kupljena v okviru IRA ali drugega pokojninskega računa), so davčna pravila, ki se uporabljajo, odvisna od vrste rente, ki ste jo kupili.
- Prihodki od takojšnje rente - Del vsakega plačila, ki ga prejmete od takojšnje rente, se šteje za vračilo glavnice in del se šteje za obresti. V obdavčljivi dohodek bo vključen le obresti. Vsako leto lahko podjetje za rente pove, kakšen je vaš "stopnja izključenosti", ki vam pove, koliko prihodka od dohodka od dohodka, ki ga prejmete, lahko izključite iz vašega obdavčljivega dohodka.
- Izplačila s fiksne ali variabilne rente - davčna pravila o teh vrstah rent, pravijo, da je treba najprej preklicati zaslužek, kar pomeni, da je vaš račun vreden več, kot ste prispevali k temu, ko ste vzeli izplačila, na začetku ste umaknili zaslužek ali investicijski dobiček, in vam bo vse obdavčljiv dohodek. Ko ste umaknili vse svoje zaslužke, potem boste umikali prvotne prispevke (imenovane na podlagi stroškov) in ti niso vključeni v vaš obdavčljivi dohodek.
5. Prihodki od naložb
Plačali boste davke za vse dividende, obresti ali kapitalske dobičke, tako kot ste bili pred upokojitvijo. Te vrste prihodkov od naložb se vsako leto poročajo na obrazcu davka 1099, ki vam ga pošlje neposredno od finančne institucije, ki ima vaše račune.
Če sistematično prodajate naložbe za ustvarjanje upokojitve, bo vsaka prodaja ustvarila dolgoročen ali kratkoročen kapitalski dobiček (ali izgubo) in ta dobiček ali izguba bo poročal o vaši davčni napovedi. Če vaši drugi viri dohodka niso previsoki, se lahko kvalificirate za nič odstotno stopnjo davka na kapitalske dobičke - kar pomeni, da ne bi plačevali davka za vse ali del vaših kapitalskih dobičkov za to leto.
Če imate lastne naložbe, ki niso v računu za upokojitev, se lahko naučite upravljati svoje kapitalske dobičke in izgube, da zmanjšate davke, ki jih plačate ob upokojitvi.
Vsi viri denarnega toka iz naložb se ne štejejo za obdavčljivi dohodek. Predvidite, na primer, da imate bančni CD. CD zori v višini 10.000 $. Ta 10.000 $ ni dodaten obdavčljiv dohodek, ki ga je treba poročati v vaši davčni napovedi, samo poročajo obresti, ki jih zaslužijo. Vendar je celoten 10.000 $ na voljo kot denarni tok, ki ga lahko porabite za kritje stroškov.
6. Dobički po prodaji vašega doma
Če ste živeli v vašem domu vsaj dve leti, najverjetneje ne boste plačevali davkov na dobiček od prodaje svojega doma, če ne boste imeli več kot 250.000 ameriških dolarjev, če ste eno ali 500.000 dolarjev, če ste poročeni. Če ste nekoč najemali svoj dom, pravila postanejo bolj zapletena in najverjetneje boste morali sodelovati z davčnim strokovnjakom, da ugotovite, kako je treba poročati o kakršnih koli koristih.
Če želite vse to skupaj, lahko naredite "mock" davčno napoved, da ocenite svoje davke ob upokojitvi. Sledi primer.
Izračun vaše davčne stopnje ob upokojitvi
Vaša obdavčitev ob upokojitvi bo odvisna od vašega skupnega zneska dohodka in odbitkov. Če želite oceniti seznam davčnih stopenj za vsako vrsto dohodka in koliko bo obdavčljiv. Dodaj to gor. Nato zmanjšajte to število glede na pričakovane odbitke in izjeme.
Na primer, domnevajte, da ste poročeni in da boste v pokojninskem prihodku prejeli 20.000 USD socialne varnosti, pričakujete, da boste od IRA umaknili 15.000 USD, in ocenite, da boste imeli 5000 dolarjev dolgoročnih dohodkov od kapitala razdelitev vzajemnih skladov. Dodate svoj navaden dohodek (ne vključuje kapitalskih dobičkov), ki porabijo 85% vaših socialnovarstvenih zaslužkov in dobite 57.000 $.
Vaši standardni odbitki in osebne izjeme vključujejo do 20.800 $. To pomeni, da ocenjeni obdavčljivi dohodek znaša 36.200 ameriških dolarjev. Oglejte si davčne stopnje za leto 2017 in videli boste, da je v davčnem obsegu 15%. Ker so davčne stopnje poravnane, boste plačali 10% na prvih 9.325 $ obdavčljivih prihodkov in 15% na dohodek, ki pade med 9.326 $ in 37.950 $. To pomeni, da vaš ocenjeni davčni račun znaša 4,963 $. Ker ste v 15% ali nižjem davčnem krogu, bodo vaši kapitalski dobički ustrezali stopnji dobička od nič odstotkov in ne bodo obdavčeni. Če želite pravočasno plačati davke, lahko bodisi nastavite četrtletna davčna plačila v višini 1.240 $ na četrtletje ali pa lahko pokojnino zaprosite, da zadrži davke z okoli 20-odstotno stopnjo.
Obstajajo načini za strukturiranje dohodka za upokojitev, tako da plačujete nižje davke ob upokojitvi - opravila bo raziskavo na vaši strani ali pomoč poklicnega upokojenca ali davčnega svetovalca.