Pomembne stvari, ki jih morate vedeti, preden se odločite za nakup
Mnoga podjetja izdajajo delniške možnosti za svoje zaposlene. Ko jih uporabite ustrezno, vam lahko te možnosti vredno veliko denarja.
Osnove zaposlitvenih možnosti zaposlencev
Z načrtom delniških opcij zaposlencev vam v določenem številu let ponudijo pravico kupiti določeno število delnic podjetja, po določeni ceni, ki se imenuje cena za nepovratna sredstva (imenovana tudi izvedbena cena ali prodajna cena).
Vaše možnosti bodo imele datum podelitve in datum poteka. Vaše možnosti ne morete uporabljati pred datumom podelitve ali po datumu poteka veljavnosti.
Vaše možnosti se štejejo za "v denarju", če je trenutna tržna cena staleža večja od donacijske cene.
Tukaj je povzetek terminologije, ki jo boste videli v vašem načrtu delniških opcij zaposlenih:
- Cena denarja / cena za izvedbo / cena udarca - določena cena, po kateri vaš načrt delniške opcije za zaposlene pravi, da lahko kupite stalež
- Datum izdaje - datum, ko vam je možnost dana
- Tržna cena - trenutna cena zaloge
- Datum podelitve - datum, ko lahko uveljavite svoje možnosti v skladu s pogoji vašega načrta delniške opcije zaposlenih
- Datum uveljavitve - datum, ko izvajate svoje možnosti
- Datum poteka - datum, do katerega morate uresničiti svoje možnosti ali pa se bo iztekel
Kako deluje načrt delniških opcij zaposlenega
Da bi razumeli, kako deluje tipičen opcijski načrt delavcev, si oglejmo primer.
Predpostavimo 1. 1. 2012, da ste izdani delniške opcije zaposlencev, ki vam zagotavljajo pravico do nakupa 1.000 delnic Widgeta po ceni 10,00 USD za delnico. To morate storiti do 1/1/2022. Na Valentinovo leta 2017 stalež Widgeta doseže 20,00 $ delnico in se odločite, da boste izkoristili možnosti delniške družbe.
- Vaša nepovratna cena je 10,00 USD za delnico
- Trenutna tržna cena je 20,00 USD za delnico
- Datum izdaje je 1. 1. 2012.
- Vaš datum uveljavljanja je 14.2.2017.
- Vaš rok veljavnosti je 1/1/2022.
Za uveljavljanje vaših delniških opcij morate kupiti delnice za 10.000 $ (1.000 delnic x 10,00 $ na delnico). To lahko storite na nekaj načinov:
- Plačajte gotovino - pošljete 10.000 dolarjev borznoposredni družbi, ki se ukvarja s transakcijo z opcijami in prejmete 1.000 delnic Widgeta. Lahko hranite 1.000 delnic ali jih prodajate.
- Brezplačna vaja - Izkoristite svoje možnosti in prodajite dovolj zaloge, da pokrijejo nakupno ceno. Brokersko podjetje to naredi hkrati. Ostanite z 500 delnicami Widget, ki jih lahko hranite ali prodajate.
- Zamenjava delnic - v 500 potrdil o nakupu Widget-a pošljite potrdilo, kar ustreza 10.000 USD po trenutni tržni ceni, in to se uporablja za nakup 1.000 delnic po 10,00 $ na delnico. V lasti imate skupno 1.000 delnic Widgeta, ki jih lahko hranite ali prodajate.
Vrste možnosti delniškega sklada
Obstajata dve vrsti delniških opcij, ki jih podjetja izdajajo svojim zaposlenim:
- NQ-ji - Nekvalificirane možnosti zaloge
- ISO - Možnosti spodbudnega Stock
Za vsako vrsto možnosti veljajo različna davčna pravila. Pri neupravičenih možnostih delniških delavcev se davki najpogosteje zadržijo iz prihodkov, ko izvajate svoje možnosti.
To ne velja nujno za možnosti spodbud za delnice. Z ustreznim davčnim načrtovanjem lahko zmanjšate davčni vpliv izvajanja vaših možnosti .
Vaš načrt delniških opcij zaposlencev bo imel načrtni dokument, ki določa pravila, ki veljajo za vaše možnosti. Prejmite kopijo tega načrta in jo preberite ali pa najamete finančnega načrtovalca, ki vam bo pomagal pri teh vrstah načrtov.
Ob odločanju o tem, kdaj uporabiti svoje možnosti, je treba upoštevati številne dejavnike. Tveganje naložb, davčno načrtovanje in nestanovitnost trga so le nekatere od njih, vendar je najpomembnejši dejavnik vaše osebne finančne okoliščine, ki se lahko razlikuje od vašega sodelavca. Imejte to v mislih, preden sledite kdorkemu nasvetu.
Če hranite zalogo?
Vodenje preveč staleža podjetja se šteje za tvegano. Ko je vaš dohodek in velik del vaše neto vrednosti odvisen od ene družbe, če se družbi zgodi nekaj slabega, bi lahko bila vaša prihodnja finančna varnost ogrožena.
Korporativni vodstveni delavci morajo to upoštevati pri načrtovanju in delu, da se diverzificirajo iz delnic podjetja.