Kako imenovati družinski skrbniški sklad

Izbiranje dobrega imena Družinski trud je lažji, kot si lahko predstavljate

Kako imenovati družinski skrbniški sklad je skupno vprašanje in eno, s katerim se bodo mnogi vlagatelji nekega dne soočili. Ne glede na to, ali je lastno premoženje v revirajočem življenjskem zaupanju, da bi se izognili poskusom, prihranite nepremičnine za svoje vnuke, da zagotovijo svoje življenjske stroške do konca svojega življenja, darovanje dragocenega staleža v dobrodelne namene z rednimi izplačili dividend za podporo vašega želenega vzrok, znižanje davka na nepremičnino ali zaščito dediščine vaših otrok od obstoječih ali potencialnih upnikov s pomočjo izplačila preživnine, družinsko zaupanje je eno od najbolj uporabnih orodij, ki so na voljo prej ali slej, če vaša neto vrednost presega določeno točko, vaši odvetniki, finančni načrtovalci ali drugi svetovalci bodo to predlagali (poleg tega pa so odlična orodja za ustanovitev posebnih družinskih deležev).

Ali poimenujete svoje prvo družinsko zaupanje ali ste sedmi, kako dejansko izbrati dober opomin, ko greste za vzpostavitev zaupanja? Verjetnost je, da bodo vaši dediči ali upravičenci živeli z njim že kar nekaj časa.

Zakaj družinski skrbnik potrebuje ime na prvem mestu?

Sklad je poseben, pravni subjekt z lastno identiteto in davčno številko. Kot korporacija je pravna fikcija. Lahko ima lastna sredstva kot oseba. Če to dovoljuje skrbniški instrument, lahko izposodi denar kot oseba. Tako kot oseba ali podjetje potrebuje ime, da se identificira, družinski skrbnik mora imeti nekaj, kar je treba dati na listine o lastništvu, potrdila o lastništvu, potrdila o prejemu, računovodske evidence ter zvezna in državna prijava davka vladi, ki pravi: "Hej , to je moje!".

Najpogostejša izbira Pri imenovanju vašega družinskega skrbniškega sklada je, da uporabite družinsko ime, še nekaj določenega datuma

Sliši se skoraj neumno preprosto - in to je razlog, zaradi katerega se mnogi odvetniki in posamezniki odločijo za to - vendar je najpogostejše ime družinskega zaupanja običajno nekaj kombinacije:

1. Ime osebe, ki ustanovi skrbniški sklad in / ali daje premoženje zaupanju
2. Besede "Družinsko zaupanje".

Na primer, če bi John Smith želel poimenovati družinsko zaupanje, bi ga lahko imenoval "John Smith Family Trust". Prosaičen je, seveda, vendar ne pušča nobenega dvoma o tem, kaj je.

Nekateri ljudje, še posebej bogate družine, ki že več desetletij vzpostavljajo več vrst zaupanja z več upravičenci, imajo navado pritrditi tudi leto ustanovitve.

Primer: Če ste videli finančno razkritje Donalda Trumpa v njegovem kandidiranju za republikanski nominacijski mandat za predsednika Združenih držav Amerike za 2016, ste opazili, da se je Donaldov oče Frank Trump odločil za imenovanje družinskega zaupanja:

• Fred C. Trump 16. december 1976, Trust za korist Donald J. Tump
• Fred C. Trump 16. december 1976, Trust v korist David Desmond
• Fred C. Trump 16. december 1976, Zaupanje v korist Roberta S. Trumpa
• Fred C. Trump 16. december 1976, Zaupanje v korist Elizabeth J. Trump
• Fred C. Trump 16. december 1976, Zaupanje v korist Maryanne T. Barry
• Fred C. Trump 16. december 1976, Zaupanje v korist Fred C. Trump III
• Fred C. Trump 16. december 1976, Trust v korist Mary Trump

Včasih datum ni tehnično del imena družinskega zaupanja, ampak se uporablja kot organizacijsko orodje. Veliko družinsko bogastvo Rockefellerja, ki je ilustrirano, je v veliki meri urejeno okoli dveh primarnih kompleta zaupanja, znanih kot "truški 1934", ki so bili tisti, ki so ustvarili oljni tajkun za svoje otroke in "zaupa" 1952, John D. Rockefeller, Jr., je ustvaril za svoje vnuke (četrto generacijo Rockefellers).

Čeprav je po večini računov sreča Rockefellerja zdaj narejena na več sto trustov, skoraj vsa bogastva izhajajo iz teh dveh zbirk.

Če se vrnemo k primeru Freda Trumpa iz resničnega sveta, je nepremičninski mogul ustvaril še več drugih družinskih trupov z različnimi konvencijami o imenovanju, vključno s parom dajalca, ki je obdržal rente. (GRAT je tehnika načrtovanja nepremičnin, ki uporablja nepreklicno skrbništvo, namenjeno zmanjšanju davčnih obveznosti pri prenosu velikih zneskov med več generacijami družine, natančneje, da koncedent prejme rente za določeno časovno obdobje, medtem ko je vrednost samih sredstev so ločeni od glavnega premoženja, kar jim omogoča, da se jim izognejo davčne omejitve na nepremičnini. To je malo bolj zapleteno in daleč presega obseg tega članka o poimenovanju družinskih trupov, zato bomo za zdaj preskočili podrobnosti.):

• Fred C. Trump, GRAT Trust v korist Elizabeth Trump Grau
• Maryanne Trump GRAT Skrb za Elizabeth Trump Grau

Poleg tega je v času smrti njegova volja ustvarila več družinskih skladov ( zaveze zaupanja ), kjer je sledil splošni konvenciji o imenovanju:

• Zaupanje po volji Freda C. Trumpa v korist Elizabeth Trump Grau
• Zaupanje po volji Fred C. Trump v korist vnukov Fred C. Trump
• Zaupanje po volji Maryanne Trump v korist vnukov Fred C. Trump

Še vedno pa se drugi vlagatelji odločijo, da bodo svoje družinsko zaupanje poimenovali po zaporedju. Na primer, ni nenavadno videti:

• John Smith Family Trust I
• John Smith Family Trust II
• John Smith Family Trust III

Nekateri družinski trusti se imenujejo po upravičencu skupaj z namenom

Druga skupna izbira pri imenovanju družinskega zaupanja je poimenovati skrbniški sklad po upravičencu in navesti namen denarja. Predstavljajte si, da se vam je ime Franklin Gardener. Imate štiri otroke: James, John, Sarah in Charlotte. Za njih ste izdali 50% svojega premoženja, pri čemer je navedel, da se bo vsak božič razdelil 4% vrednosti in da mora biti denar vložen v dividendne zaloge , pri čemer se celotni zaupniški korpus porazdeli v celoti na 65. rojstni dan. To družinsko zaupanje lahko imenujete:

• James Gardener Dividend Trust
• John Gardener Dividend Trust
• Sarah Gardener Dividend Trust
• Charlotte Gardener Dividend Trust

Nato rezervirate še 40% za svoje vnuke, kot razred, za katerega želite pomagati na kolidžu. Navedite to družinsko zaupanje:

• Franklin Gardener Educational Trust

Nazadnje, preostalih 10% svojega premoženja si zapustite za dobrodelne namene. Strukturirate jo kot dobrodelni preostanek, ki je namenjen ohranjanju ohranjanja prosto živečih živali in ga pokličite:

• Smoky Mountain Wildlife Dobrodelni Trust

Razmislite o imenovanju svoje družine Zaupajte nekaj anonimnega zvokov ali generičnega, zato uživajte v dodani zasebnosti

Ena izmed težav s prej omenjenim pristopom je bistveno pomanjkanje zasebnosti, ki jo ustvarja. Predstavljajte si, da boste v preteklih letih zgradili lepo gnezdo in postali skrivni milijonar. Ne želite, da kdo drug ve, koliko denarja imate ali kaj imate. Ko umreš, zapustite svoje vnuke kup kapitala, ki se uporablja za nakup stavbe v višini 2.000.000 $, najemnine, ki jih je treba razdeliti četrtletno za njihovo uživanje; kupiti nove avtomobile, plačati šolo, pokrivati ​​njihove račune ali počitnice. Imate zaupanje po sebi - recimo, da imate edinstveno ime, kot je Beatrix Adlersflügel, ki ga imenuje "The Beatrix Adlersflügel Family Trust".

Čestitam, pravkar si odprl svojo družino dediščino svetovnim očem. Vsakdo lahko gre v državo snemalnik in izvede ime lastnika na naslovu stavbe, kot tudi ocenjeno vrednost. Z uporabo teh informacij lahko začnejo kopati, da bi ugotovili, ali lahko najdejo katerokoli drugo gospodarstvo. Tudi če bi morali uporabljati posrednika - recimo, da je bilo ustanovljeno družbo z omejeno odgovornostjo - razen če ste preko svojega odvetniškega ali korporativnega servisa uporabljali pravni pooblastilo, lahko zaupanje navedete kot organizatorja na papirju, ki je na voljo kot stvar javnega zapisa od državnega sekretarja.

Če bi bila nepremičnina dovolj velika, da bi upravičila težave in stroške, bi bila Beatrix pametnejša, da bi naredila nekaj podobnega poimenovanju družinskega zaupanja "Crescent Ridge Capital Trust", nato pa je ustanovila družbo Nevada LLC, imenovano "20938 Main Street Property, LLC", vse dokumentacije, ki jo podpiše odvetnik v podružnici v Nevadi brez javnega zapisa imena svoje družine na katerem koli dokumentu in distribucijah na izolirani bančni račun, ki ne služi nobenemu namenu, kot da bi zbirali vhodna sredstva. V pravilnem primeru, skorajda ni noben način, da bi oseba odkrila lastnika stanovanjske stavbe, kaj šele z razumnim odbitkom ugotoviti, kdo so bili upravičenci. Ob predpostavki, seveda, vaši dediči niso bedaki in se vsakomur pogovarjajo z njimi o nepričakovanosti, ki so jo prejeli. Na tak način, če so kdaj nesrečni, da bi bili v resni prometni nesreči ali naredili nekaj, kar ima za posledico upnik, ki poskuša iti po njih, bi se lahko nagnali k odhajanju ali poravnavi za manj, ker ne vedo, vrednost sredstva.

Seveda, nič od tega ni potrebno, če zapustite družino 500.000 dolarjev v zaloge modrih čipov , indeksnih skladov , podjetniških obveznic in MLP , ki jih upravlja Vanguardova skrbniška enota, kar znaša 1% do 3% pristojbine (najmanjši znesek pristojbina v času tega pisanja znaša 4.500 ameriških dolarjev za sam upravljanje naložb + pregledne pristojbine za sredstva Vanguarda (npr. razmerja med stroški vzajemnega sklada ) + 2.500 USD na provizijo za registracijo za opravljanje funkcije samostojnega ali soodgovornika , plus vse storitve). To bi se lahko zdelo veliko, vendar od 7.000 do 15.000 dolarjev na leto, vse je bilo upoštevano, saj je zagotavljanje vseh zaupnih storitev na portfelju te velikosti več kot razumno, zlasti glede na fiduciarno tveganje, ki ga mora podjetje prevzeti sama.

Ne glede na to ne škoduje temu, da bi se odločili za težko poiskati ime družinskega zaupanja. Odprite slovar in skenirate naključne strani. Vrzi piknike na zemljevidu. Poiščite zgodovinske bitke ali pa uporabite generator generatorja besedil ali imena mest na spletu, da ustvarite pogoje za vas. Lahko celo ustvarite kratice, če želite. Preprosto je težko slediti, tako da sneženje oči ne more ugotoviti, kaj je na bilanci stanja vaše družine.