Razumeti, kako bi novi davčni zakoni lahko vplivali na vašo upokojitev
Na obzorju se pojavljajo morebitne spremembe davčnega zakona. Od leta 1986 ni prišlo do velikega popravila davčne kode v ZDA. Toda če Kongres sprejme nove davčne zakone, boste morda morali malo spremeniti svoje finančne načrte, da se prilagodite tem spremembam.
Če ste posvečali pozornost tekočim razpravam o prednosti in slabosti teh predlaganih sprememb davčnega zakona, se morda zdi, kot da ste gledali tekmovanje v ping-pongu.
To je bila dinamična situacija, saj so se podrobnosti o obračunu davka na dohodke pogosto spremenile in ni nikoli smiselno, da bi pomembne finančne odločitve temeljile zgolj na govoricah in špekulacijah. Toda ena stvar, ki je gotova, je, da je treba upoštevati, kako bo koda davka na dohodek še naprej vplivala na to, kako in kje prihranite denar, če poskušate prihraniti čim več za upokojitev.
Kje trenutno velja davčna reforma? Predstavniški dom in Senat se približata končni davčni različici svojih računov za davčne reforme. Čeprav ni nobenega zagotovila, da bo kongres lahko pred koncem leta prejel davčni račun, je pomembno razumeti, kako bi lahko nove spremembe davčnega prava vplivale na vaše upokojitvene prihranke.
Tukaj je nekaj pomembnih vprašanj, ki jih morate upoštevati, ko poskušate krmariti, kako se te tekoče davčne posodobitve nanašajo na vaše finančne načrte.
Bo 401 (k) Sprememba pravilnika?
V preteklem letu je bilo vse bolj zaskrbljujoče, da so se za 401 (k) načrtovale drastične spremembe.
Nekateri zakonodajalci so želeli spremeniti naravo prispevkov plana upokojitve iz tradicionalnih prispevkov pred obdavčitvijo do prispevkov Roth po davku, da bi davčne prihodke prej in ne kasneje pobirali. Pravzaprav je bilo nekaj prvotnih predlogov omejeno, da omejijo 401 (k) omejitve prispevkov na vsaj 2 400 dolarjev na leto, v primerjavi s sedanjo letno mejo 18 000 dolarjev v prispevkih pred obdavčitvijo.
Medtem ko večina zaposlenih ne prispeva do meje, bi to še vedno znatno zmanjšalo davčno spodbudo za mnoge varčevalce. (Ta kalkulator za prihranek pred davki lahko uporabite za oceno trenutnih prihrankov zaradi prispevkov v tekočem letu k tradicionalnemu 401 (k), možna izguba teh davčnih prihrankov pa bi lahko bila pomembna glede na dejansko stopnjo prispevka.)
Če sodelujete v pokojninskem načrtu s svojim delodajalcem, je nekaj dobrih novic. Zdi se, da najnovejše različice davčnih računov ne drastično spremenijo ali odpravijo, koliko lahko prispevate k načrtu 401 (k) na podlagi pred davkom. Predlogi za davčni načrt, načrtovani za načrte "Rothify" 401 (k), bi potencialno odvrnili delavce pred varčevanjem in ker so številni Američani že dosegli stabilno stopnjo zaupanja, mnogi delodajalci, ponudniki pokojninskih načrtov in strokovnjaki za finančno načrtovanje so izrazili zaskrbljenost glede kakršnih koli tak predlog.
Katere so 401 (k) omejitve prispevkov za davčno leto 2018?
Ker trenutno stoji, ni predlaganih sprememb glede tega, koliko lahko prihranite v 401 (k). IRS določi letne omejitve za največje prispevke, ki jih lahko dosežete v vašem načrtu 401 (k). Inflacija se je leta 2017 rahlo povečala, zato je bila omejitev nedavno prilagojena navzgor.
IRS je že izdal omejitve prispevka 2018 za 401 (k) načrtov in znesek, ki ga lahko prispevate, se bo rahlo povečal na 18.500 dolarjev na leto. Določbe o ulovu še vedno obstajajo za osebe, stare 50 let ali več, kar omogoča dodaten prispevek v višini 6 000 USD.
2018 401 (k) in omejitve prispevka za načrt delitve dobička
Kako bodo novi davčni zakoni vplivali na prispevke IRA?
Podobno kot je prepričan, da bodo načrti 401 (k) ostali nedotaknjeni z davčnimi računi za hišo in senat, bodo pričakovali, da bodo posamezni računi za pokojnine (IRA) varni v skladu z najnovejšimi različicami računov davčne reforme. To pomeni, da se bo letna stopnja prispevka v višini 5500 dolarjev nadaljevala v davčnih letih 2017 in 2018 (6.500 let za starost 50 let ali več). To tudi pomeni, da bodo tradicionalne in Roth IRA še vedno predmet določenih omejitev dohodka, ki določajo, ali ste upravičeni do odbitnih prispevkov ali neodbitnih prispevkov v korist davčne brezplačne plače.
Ali nižje davčne olajšave naredite Rothove račune bolj privlačne?
Če ste v višjem davčnem krogu, kot ste pričakovali, da ste v času, ko začnete delati iz svojega pokojninskega načrta, je tradicionalna 401 (k) pogosto bolj privlačna kot Roth 401 (k) prednosti brez davčne rasti. Toda s številnimi davkoplačevalci, ki pričakujejo zmanjšanje svojih splošnih davčnih računov, ki se začnejo leta 2018, je mogoče, da bodo Roth IRA postali bolj privlačni. Pomembno je tudi priznati, da je alternativa Roth neobvezna in da vsi sponzorji pokojninskega načrta trenutno ne ponujajo Roth 401 (k). Za tiste, ki zaposlenim omogočajo, da v računu, ki zagotavlja brezcarinsko rast zaslužka, omogoči, da odtegnejo davek po obdavčitvi, se morda celo večje zanimanje za Rothovo alternativo .
Kdaj je smiselno prispevati k Rothu 401 (k)?
Bo Kongres na koncu »preoblikoval« pokojninske načrte, ki jih poklanja delodajalec?
V skladu z veljavnimi davčnimi zakoni je 401 (k) še vedno priljubljeno pokojninsko varčevalno vozilo, približno 52% sponzorjev pokojninskih načrtov v ZDA pa nudi alternativno možnost Roth. V zadnjih mesecih je vse več špekulacij, da bi oblikovalci politik poskušali povečati sedanje davčne prihodke za izravnavo znižanj davkov v okviru novega predlaganega davčnega načrta. Izraz "Rothification" se nanaša na koncept največje, če ne vse prispevke pokojninskega načrta z dolarji po obdavčitvi. Prvotno je bil predstavljen predlog Rothification, ki bi vključeval določitev nove omejitve za prispevke 401 (k) pred obdavčitvijo. Ni videti, da bo novi davčni zakon preoblikoval upokojitvene načrte v najnovejši ponovitvi predloga senata in Parlamenta. To ne pomeni, da se tema v prihodnosti ne bo ponovila. Ena stvar je gotova in to je opcija Roth 401 (k) še naprej pridobiva vlečenje in ostaja priljubljena alternativa za upokojitev, če iščete brez davčne poravnave prihodkov od naložb.
Katere so prednosti Rota 401 (k)?
Povzetek Outlook
Glasovanje senata o predlogu zakona o davčni reformi je bilo prvotno načrtovano za 1. december 2017. Če senat potrdi svojo različico davčne osnove, bodo vodje Parlamenta in senata nato imeli nalogo, da se obe načrti uskladita prek konferenčnega odbora. Voditelji kongresa bi želeli poslati končni račun predsedniku Trumpu pred koncem leta, vendar bi proces lahko trajal do januarja 2018.
Tukaj je kalkulator, ki ga lahko uporabite za oceno, kako naj bi različica zakona o davčni reformi House in Senata vplivala na celotno davčno stanje.
Kalkulator davčne reforme
Ključni prevzemi:
- Prihranek za upokojitev bo ostala glavna prednostna naloga večine Američanov po novem davčnem načrtu.
- Spremembe davčne kode bodo od večine posameznikov in družin zahtevale pregled (ali ustvarjanje) splošnega finančnega načrta, ki vključuje te spremembe.
- Odločitev pred davkom in Rothom ostaja enako pomembna (in zapletena) kot vedno.
Če želite izvedeti več o strukturiranju obeh načrtov davčne reforme, preverite naslednje vire: davčna reforma | Primerjalni kalkulator