Rok za zahtevane minimalne porazdelitve
Katere so potrebne minimalne porazdelitve?
Zahtevana minimalna porazdelitev je najmanjši znesek, ki ga je treba vsako leto umakniti s svojega računa za upokojitev, ne glede na to, ali ste se dejansko upokojili ali ne.
Če niste vzeli distribucij pred starostjo 70 let, je treba to storiti med letom, ko se vključite 70 1/2 ali najkasneje 1. aprila leta, potem ko dosežete starost 70 1/2. Po prvem letu je treba RMD vsako leto opraviti do 31. decembra.
Vsi delodajalci sponzorirani pokojninski računi zahtevajo minimalne porazdelitve. Ti vključujejo načrte za delitev dobička, 401 (k) , 403 (b) in 457 načrtov, individualne račune za upokojitev (IRA) in SEP , SARSEP in SIMPLE IRA . Roth IRA ne zahtevajo minimalnih distribucij, medtem ko je imetnik računa živ, vendar če imate Roth 401 (k), ki je podoben Roth IRA, a ponujen z delom, so potrebni RMD.
Če imate več kot en račun, ki zahteva RMD, morate iz vsakega računa vzeti razdelitve. Za lastnike 401 (k) ali 457b načrtov, to pomeni, da vsak načrt zahteva popolno minimalno porazdelitev. Če pa imate IRA ali 403 (b), lahko vaš skupni znesek porazdelitve izhaja iz kombinacije računov.
(Obstajajo tudi posebna pravila za načrte 403 (b) s prispevki pred letom 1987. Obiščite spletno mesto IRS.gov za več informacij, če se to sliši kot vaš račun.)
Kaj se zgodi, če zamudim RMD?
Kot nosilec načrta je vaša odgovornost določiti najmanjši obseg, ki ga je treba vzeti iz vašega načrta, in da porazdelitev opravite pred iztekom roka.
Tisti, ki se ne soočajo s kaznijo. Karkoli koli znesek, ki bi ga morali umakniti, bo obdavčen na 50 odstotkov. Če ste zmotili zaradi napake ali nadzora, se boste morda lahko izognili kazni, če lahko napako razložite v IRS in predlagate, da odpravite težavo.
Če želite ugotoviti, kakšen je vaš RMD v prvem letu, običajno delite svoje varčevalno bilanco glede na pričakovano življenjsko dobo. IRS pomaga razložiti in olajšati objavo 590-B. Druge okoliščine lahko veljajo. Na primer, če ste poročeni z zakoncem, ki je več kot 10 let mlajši od vašega, se lahko vaš račun RMD razlikuje.
Skrbniki plana, ki izvajajo svoj 401 (k) ali drug kvalificirani načrt, bodo verjetno zagotavljali izobraževanje in informacije o tem, kako vzeti razdelitve iz pokojninskega načrta .
Če IRA ima skrbnik, mora skrbnik izračuna ali izvede distribucijo v imenu imetnika računa ali sporoči znesek RMD imetniku računa.
RMD-ji se razlikujejo za dane račune
Če podedujete IRA od nekoga drugega, starost ne vpliva na RMD. Na splošno morajo upravičenci razdeliti pet let po dedovanju računa. Običajno ljudje, ki podedujejo IRA-e, jih prevržejo v svoj račun, kjer veljajo standardna pravila.
Upravičenci IRA ali drugega pokojninskega računa bi morali poiskati nasvet strokovnjaka za davke ali finančno načrtovanje, da bi določili najboljšo strategijo, ki temelji na posameznih okoliščinah.
Načrtujte za RMD-je
IRS spodbuja davkoplačevalce, da v tekočem letu pričnejo načrtovati kakršne koli distribucije, potrebne v prihodnjem letu. Upokojenci morajo RMD-ja del svojega davčnega načrtovanja na koncu leta.
Vsebina na tej spletni strani je namenjena le informiranju in razpravam. Ni namenjena profesionalnemu finančnemu svetovanju in ne sme biti edina podlaga za vaše odločitve glede naložb ali davčnega načrtovanja. V nobenem primeru te informacije niso priporočila za nakup ali prodajo vrednostnih papirjev.