Kako kvalificirani načrti koristijo delodajalcem in zaposlenim
Vrste kvalificiranih načrtov, ki jih boste verjetno najbolj slišali, so načrti za delitev dobička, vključno z načrti 401 (k) in 403 (b).
Druge običajne vrste kvalificiranih načrtov vključujejo programe z določenimi zaslužki in pokojninske načrte za nakup denarja. Na splošno prispevki za najbolj kvalificirane načrte niso obdavčeni, dokler ne začnete umik iz načrta.
Kako kvalificirani pokojninski načrti koristijo delodajalcem / načrtujejo sponzorje?
Kvalificirani načrti zagotavljajo pomembne davčne ugodnosti za velika in majhna podjetja. Ena neposredna korist je, da delodajalci prejmejo davčno olajšavo za prispevke, ki jih opravijo v imenu svojih zaposlenih. Podjetja lahko prejmejo posebne davčne olajšave in druge spodbude za začetek kvalificiranega načrta.
Prispevki delodajalcev so davčni odbitki. Druge ugodnosti vključujejo dejstvo, da sredstva v načrtu naraščajo brez davka, prispevki delodajalcev pa so odbitni. Za lastnike malih podjetij lahko kvalificirani načrti omogočajo znatne naložbe v svojo upokojitev.
Prednosti kvalificiranega načrta niso omejene na davčne olajšave.
Kvalificirani upokojitveni načrti imajo tudi pomembno vlogo pri pomoči delodajalcem pri zaposlovanju in ohranjanju dragocenih zaposlenih.
Usposobljen načrt je lahko bodisi definiran kot nadomestni ali načrt z določenimi prispevki. Načrti z določenimi zaslužki plačajo fiksno korist, ki je običajno odvisna od delovne dobe in plače.
Tradicionalni pokojninski načrti so se nedavno zmanjšali, vendar ostajajo dober primer načrta z določenimi zaslužki. Načrti z določenimi prispevki so odvisni od prispevkov in so lahko načrt delitve dobička ali nakupa denarja.
Za leto 2018 lahko največ zaposlenec v letnih dajatvah po programu z določenimi zaslužki prejme manj kot 220.000 dolarjev ali 100 odstotkov največje povprečne plače, ki so jo zaslužili v zaporednem triletnem obdobju. (Precej višja meja za programe z določenimi zaslužki omogoča delodajalcem, da financirajo pokojnino, ki lahko prejema nadomestila za preostanek življenjske dobe upokojenega delavca.)
Za leto 2018 je najvišji dovoljeni prispevek za program z določenimi prispevki manjši od 55.000 dolarjev (61.000 dolarjev, če je starost 50 let) ali 100 odstotkov odškodnine.
Najvišja letna nadomestila za vsakega zaposlenega, ki jih je mogoče upoštevati v okviru načrta za vsako leto, ne smejo presegati 275.000 USD za leto 2018 in se v poznejših letih prilagodijo življenjskim prilagoditvam.
Kako kvalificirani upokojitveni načrti izkoristijo zaposlene?
Dostop do kvalificiranega načrta na splošno ponuja udobje, takojšnjo davčno olajšavo ... in potencialno brezplačen denar. 401 (k), 403 (b) ali podoben načrt je lahko edini najučinkovitejši način za financiranje vaše upokojitve sanj, saj ti kvalificirani načrti ponujajo priložnost za ustvarjanje precejšnjega pokojninskega dohodka.
Davki na prispevke se odložijo, dokler niso razdeljeni.
Druga korist za zaposlene je dejstvo, da so prispevki preprosti in priročni, da bi se z lahkoto zmanjšali izplačane plače. Če vaš delodajalec ustreza prispevkom, mora biti odločitev o sodelovanju preprosta. Upoštevajte, da so ti ustrezni prispevki poseben bonus, ki ste ga prejeli za vsako posamezno plačilno obdobje. Na splošno je priporočljivo, da poskušate vsaj toliko prispevati k pokojninskemu načrtu, ki ga sponzorira vaš delodajalec, kolikor potrebujete, da bi dosegli maksimalno ujemanje delodajalca.
Vaši pokojninski prispevki k kvalificiranemu načrtu se bodo še naprej povečevali iz davkov, dokler ne boste umaknili sredstev. Distribucije bodo obdavčene po stopnji davka na dohodek. Druga prednost je, da boste imeli na voljo več možnosti za naložbe in številni kvalificirani načrti zagotavljajo nizkocenovne naložbe z dostopom do strokovnih naložbenih nasvetov in navodil.
Ena dodatna ugodnost, ki jo mnogi udeleženci spregledajo, je kvalificirana sredstva programa zaščitena s strani ERISA od upnikov.
V letu 2018 lahko prispevate do 18.500 $ za načrt 401 (k) ali 403 (b) (plus dodatni prispevek v višini 6.000 dolarjev, če ste stari 50 let ali več). Ker so vaši prispevki ustvarjeni dolarjev pred obdavčitvijo, lahko končni davčni obračun za leto zmanjšali za sto ali tisoč dolarjev!
Če povzamemo, če imate možnost, da si prihranite za upokojitev s kvalificiranim pokojninskim načrtom, v celoti izkoristite to zlato priložnost. To je res preprost in prikladen način, da vaše sanje za upokojitev postanejo zdrava kickstart.