Razumevanje trenutnih in zgodovinskih omejitev prispevka IRA
Tradicionalna omejitev prispevka IRA in Roth IRA
| DAVEK LETO | AGE 49 & BELOW | AGE 50 & zgoraj |
| 2002-2004 | 3000 dolarjev | 3.500 dolarjev |
| 2005 | 4000 dolarjev | $ 4.500 |
| 2006-2007 | 4000 dolarjev | 5000 dolarjev |
| 2008 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2009 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2010 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2011 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2012 | 5000 dolarjev | 6.000 dolarjev |
| 2013 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2014 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2015 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2016 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2017 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
| 2018 | 5.500 dolarjev | 6.500 dolarjev |
Ko raziskujete te omejitve, boste verjetno opazili, da so omejitve prispevkov tradicionalnih IRA in omejitve prispevka Roth IRA zapisane v davčni kodi ZDA tako, da so vedno enake. Investitor lahko prispeva k tradicionalnemu IRA ali Roth IRA ali razdeli prispevek med obema, vendar še vedno velja kombinirana letna omejitev prispevkov. Na primer, leta 2017, če bi imeli 28 let, bi lahko prispevali skupno 5.500 $ bodisi vaši tradicionalni IRA ali vaši Roth IRA, ne da bi presegli meje prispevkov in so bili prizadeti z velikimi kaznimi.
Drugače rečeno, če ste dali 2.000 $ v tradicionalno IRA, v istem letu niste mogli dati več kot 3.500 $ v Roth IRA.
Po drugi strani pa lahko najvišji znesek financirate v Roth IRA in Tradicionalni IRA in še vedno izkoristite drug pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec, na primer 401 (k) , 403 (b) , SIMPLE IRA ali celo SEP -IRA .
(Za več informacij o teh računih za upokojitev preberite moj priročnik o omejitvah prispevka za pokojninski račun .)
Kako so določene meje IRA prispevkov?
V skladu s tem zakonom se omejitve prispevka tradicionalnih IRA in Roth IRA povečajo s stopnjo inflacije v višini 500 $. Zaradi tega se omejitev prispevka v nekaterih letih ne poveča; inflacija ni bila dovolj visoka, da je sprožila naslednji prirast, tako da je ostala stabilna.
Upoštevajte, da sta omejitve prispevka tradicionalnih IRA in Roth IRA "uporaba-it-or-lose-it". Ne morete jih premakniti naprej v prihodnje leto. Zadnji rok za izpolnitev omejitve prispevka je začetni rok za vložitev davka, običajno 15. aprila, razen če pride do vikenda. Če želite, na primer, če želite, da svoj račun za upokojitev financirate do najvišjega dopustnega prispevka za davčno leto 2017, bi morali do 17. aprila 2017 dobiti denar na račun.
Financiranje vaših tradicionalnih in / ali Roth IRA
Pri financiranju tradicionalne IRA ali Roth IRA prispevkov ni treba opraviti v enem pavšalu istočasno. Če bi bili na primer v letu 2016 star 55 let, in želite, da bi vsak teden za celotno leto porabili 125 evrov iz vašega računa za preverjanje, da bi lahko financirali vaš račun Roth IRA, bi to lahko storili.
Do konca leta bi vam nakazali natanko $ 6.500, ki vam lahko najbolj prispevajo.
Obstajajo določene omejitve dohodka glede tega, ali lahko financirate tradicionalno IRA in vzamete davčno olajšavo ali skupaj financirate Roth IRA. Če ste upravičeni do obeh, je Roth IRA skoraj vedno boljša izbira, saj je Roth IRA najbližja davčna zavetišča, ki obstaja v Združenih državah za tipičnega vlagatelja .
Obstajajo številna pravila v zvezi s tradicionalnimi IRA in Roth IRAs, zlasti z ukinitvijo vašega denarja, preden dosežete starost 59,5 let. Če se vam zdi, da potrebujete svoja sredstva, obstaja osem načinov, na podlagi katerih se boste lahko izognili 10-odstotni kazni predčasnega odvzema, ki velja za vse druge davke, ki bi lahko bili dolgovani .