Pregled vpisa osebnih dohodkov
Naravno je, da se malo počutite, ko ste soočeni z velikimi pravili in morebitnimi resnimi posledicami, če jih napačno razumete in se mnogi ljudje soočajo s tem izzivom ob davčnem času. Osnovno razumevanje davčne zakonodaje vam lahko prihrani nekaj denarja za antacidov in morda tudi za vaše davke. Morda niste pripravljeni poklicati strokovnjaka in obesiti svojo skodelico, da pripravite vračila drugih, vendar vedoč, da ta pravila lahko daleč preidejo v duševno zdravje, ko zavrtite svoje majice, da jih pripravite sami.
Tukaj je pregled tega, kar morate vedeti, ko vložite svojo osebno dohodkovno davčno napoved, in tudi takrat, ko naredite malo davčnega načrtovanja za prihodnje leto.
Ali ste absolutno morali vložiti datoteko?
Vsakdo ne sme vložiti osebne dohodnine. Pravzaprav, če so bili prejemki za socialno varnost edini dohodek v lanskem letu, vam morda ne bo treba. Plačila za invalidsko zavarovanje niso obdavčljiva in ne zahtevajo vložitve donosa, če je to edini dohodek, ki ste ga imeli, in enako velja za dodatni dohodek iz zavarovanja. Če vaš edini vir dohodka ne prihaja iz službe ali naložb, preverite pri davčnem strokovnjaku, da ugotovite, kje stojite.
Torej, kaj se zgodi, če si zaslužil le malo dohodka? Ne glede na to, ali ste dolžni vložiti vračilo, je odvisno od vašega statusa vložitve.
- Za davčno leto 2016 - vrnitev, ki jo boste vložili leta 2017, - posameznim davkoplačevalcem, mlajšim od 65 let, ni treba vložiti donosa, če so iz rednega dela in / ali naložb zaslužili manj kot 10.350 dolarjev.
- Če imate starost 65 let ali več, imate malo več prostora, do 11.900 dolarjev, preden morate vložiti vračilo.
- Če izpolnjujete pogoje za vodjo gospodinjstva, se zgornja meja poveča na 13.350 $, če ste pod 65 in 14.900, če ste stari 65 let ali več.
- Če ste poročeni skupaj, je omejitev 20.700 $, če sta vam in vaši zakonci pod 65. To se poveča na 21.950 $, če je eden od vas star 65 let in do 23.200 $, če sta oba.
- Če ste poročeni in vložite ločeno, sploh ne morete zaslužiti veliko preden boste morali vložiti vračilo: 4,050 $, ne glede na to, koliko ste stari.
Prag samozaposlitvenih pragov je vedno 400 dolarjev od davčnega leta 2016, ne glede na vaš status vložitve. Če to zaslužite veliko od freelancing ali vodenja lastnega podjetja, morate vložiti davčno napoved.
Prejeli boste obrazec 1099-MISC od vsakogar, ki vam je plačal v teku leta. Ta omejitev 400 dolarjev je skupna številka. Z drugimi besedami, če vam je Joe plačal 290 evrov, in Sally vam je plačal 110 evrov, morate vrniti vračilo, ker ta dva plačila skupaj znašajo 400 evrov.
Morda boste želeli kakršnokoli datoteko
Preden rečeš "Phew!" In odstranite svoj kalkulator, upoštevajte to. Če vaš dohodek sodi v te parametre za vašo prijavo, boste morda upravičeni zahtevati zasluženi dohodninski dobropis, ki je vračljiv. Služba za notranje prihodke vam bo poslala denar, če kredit presega vašo davčno obveznost, vendar samo, če vložite zahtevek za povračilo.
Prav tako, če ste lani zaslužili manj kot omejitev za vašo prijavo, vam ni treba vložiti vračila, vendar je vaš delodajalec skoraj zagotovo zadržal davke od dohodka iz vaših plačilnih plačil. Ne morete dobiti vračila tega denarja, razen če ga vložite.
Na kakšen davčni nosilec se spustite?
Predpostavljamo, da boste morali vložiti zahtevek, postane naslednje vprašanje, koliko morate plačati.
Davčni zakladi zbirajo veliko davkoplačevalcev, zato se ne počutite sami, če jih malo motite. Določajo odstotek svojega dohodka, potem ko zahtevajo različne odbitke, ki jih morate dati IRS.
To je razčlenitev za davčno leto 2017. To je dohodek, ki ga boste vložili v letu 2018.
- 10 odstotkov: 0 do 9.325 dolarjev dohodka
- 15 odstotkov: 9326 $ do 37.950 $
- 25 odstotkov: 37.951 dolarjev do 91.900 dolarjev
- 28 odstotkov: $ 91.901 do $ 191.650
- 33 odstotkov: 191.651 dolarjev do 416.700 dolarjev
- 35 odstotkov: 416.701 $ do 418.400 $
- 39,6 odstotka: 418.401 $ in več
Mnogi ljudje mislijo, da morajo ta odstotek plačati za vse svoje dohodke, vendar to ni točno. Če ste zaslužili dohodek v višini 37.000 dolarjev, bi morali plačati samo 10 odstotkov davkov na prvih 9.325 evrov od tega - ta delež pade v 10-odstotni nosilec. Plačali boste le 15 odstotkov dohodka nad tem zneskom, delom, ki spada v naslednji davčni razred. Prav tako, če ste zaslužili 50.000 dolarjev, bi vam plačali samo 25-odstotno davčno stopnjo za dolarje, ki ste jih zaslužili nad 37.950 dolarjev.
Zdaj lahko odbijete od tega dohodka
Zahtevate lahko vzdrževane družinske člane in druge odbitke, da zmanjšate dohodek in potencialno prinesete svoj dohodek v nižji davčni razred. Po študiji Pew Research Centra je bila povprečna splošna davčna stopnja ameriških davkoplačevalcev, ki so v letu 2014 zaslužili manj kot 50.000 dolarjev, po uporabi vseh razpoložljivih odbitkov le 4,3 odstotka.
Eden od največjih odbitkov, ki jih zagotavlja davčna številka, je osebna izjema . Od davčnega leta 2017 lahko z vašim obdavčljivim dohodkom obrijete $ 4.050 za vsakega vzdrževanca, ki ga lahko uveljavljate poleg vaše davčne napovedi. Pri visokih dohodkih - 261.500 $ za posameznike, 287.650 $ za vodje gospodinjstev in 313.800 $ za poročene pare, ki vložijo skupaj - te zneske osebnih oprostitev začnejo "postopoma odpraviti". Imeli boste pravico zahtevati manj kot standardni znesek, če vaš dohodek presega te omejitve in morda ne boste mogli zahtevati osebnih oprostitev, odvisno od tega, koliko več boste zaslužili.
V nasprotnem primeru, če ste lansko leto zaslužili 50.000 dolarjev in ste en sam davkoplačevalec brez vzdrževanih družinskih članov, se vaš obdavčljivi dohodek zmanjša na 45.950 $.
Poglej, kaj se zgodi, če imaš otroka. Vaš dohodek se zmanjša za 8.100 $ - 4.050 $ dva. Če imate dve vzdrževani osebi, bi se lahko vaš dohodek zmanjšal za 12.150 $.
Ni čudno, da ljudje želijo, da lahko svoje ljubljenčke uveljavljajo kot vzdrževane osebe. Žal, ni tako enostavno. Uporabljajo stroga pravila. Prvič, vaši vzdrževani ljudje morajo biti človeški in obstajajo različna pravila za vzdrževane otroke in druge sorodnike.
Kvalificiranje otroških odvisnikov
Če želite, da je vaš vzdrževan, mora otrok:
- Bodite povezani z vami, toda to pravilo se uporablja ohlapno. Otroci in rejci otroka izpolnjujejo pogoje, kot tudi polovica bratov in sestre.
- Biti mlajši od 19 let na zadnji dan davčnega leta ali 24 let, če je vpisan kot redni študent
- Bodite mlajši od vas ali, če ste poročeni in vložite skupaj, mlajši od vas ali vašega zakonca
- Živite z vami več kot šest mesecev v letu
- Za plačano več kot polovico svoje podpore za leto
Starostno pravilo ne velja za otroke s posebnimi potrebami in morda boste lahko zahtevali otroka, ki v določenih okoliščinah ni povezan z vami. Morda živite s svojo punco in podpirate njenega otroka. Če svojega otroka ne more uveljavljati kot njeno odvisno od nekega razloga in če ga nihče drug ne more zahtevati, obstaja zunanja možnost, da bi to lahko storili. Govorite pri davčnem strokovnjaku, če ste v takšni edinstveni situaciji.
Kvalificirani sorodniki
IRS ima tudi številne predpise za vzdrževane odrasle, kot na primer, če podpirate starejšo mater.
Za kvalificirane sorodnike ne veljajo nobene starostne omejitve - posameznik je lahko celo otrok, vendar mladoletniki ne morejo biti nobeni drugi "otroci, ki izpolnjujejo pogoje". To je davčno pravilo, ki vam lahko dovoljuje, da zahtevate otroka svojega dekleta. Uporabljajo se tudi nekatera druga pravila.
- Posameznik mora biti povezan z vami. Odvisno od tega, kako tesno ste povezani, bo morda morala preživeti celo leto. Staršem ne bi bilo treba živeti s tabo.
- Njena bruto dohodek za leto mora biti manjši od zneska osebne izjeme, ki jo želite zahtevati, kar je 4,050 dolarjev leta 2017.
- Morate plačati najmanj polovico njene celotne podpore.
Še enkrat, to so splošna pravila, zato, če ugotovite, da drsate črto, za katero menite, da je nekdo odvisen, preverite pri davčnem strokovnjaku. Če zahtevate nekoga, za katerega nimate pravice zahtevati, se lahko odprete za revizijo.
Standardna odbitka
Niste še končali z vašim obdavčljivim dohodkom. Še vedno imate na voljo več zavrnitev. Vsaj lahko verjetno odštejete še dodatnih 6,350 $ od vašega skupnega prihodka, da določite vašo davčno skupino. To je standardni odbitek za posamezne davkoplačevalce in za tiste, ki so poročeni, vendar se ločeno prijavljajo. Odbitki se podvojijo na 12.700 $, če ste poročeni in vložite skupaj, in to je 9.350 $, če ste kvalificirani za vodjo gospodinjstva.
Če ste samski z enim odvisnim, se vaš 50.000 $ zaslužka zdaj zmanjša na vsaj 35.550 $: 50.000 $, manj od 8.100 $ za dve osebni oprostitvi, manj kot 6.350 $ za standardni odbitek. Toda to odvisno, ki ga zahtevate, bi se lahko zelo dobro kvalificiralo za vas kot vodje gospodinjstev , kar vam bo omogočilo skupno zmanjšanje dohodka v višini 17.450 $ - 8.100 $ za osebne izjeme plus 9.350 $. Vaš obdavčljivi dohodek bi bil samo 32.550 dolarjev.
Vaša druga izbira bi bila, da razčlenite svoje odbitke , vendar to morda ne bo v vaši korist. Dodate vse stroške, ki se odbijejo od davka, ki ste jih plačali v teku leta, ko jih razvrstite - in morate imeti dokazilo o vsakem od njih, do peni. Odbitni odhodki vključujejo stvari, kot so zdravstveni računi, dobrodelni prispevki in davki na premoženje. Nato bi seštevali skupni znesek namesto standardnega odbitka.
Za nekatere stroške veljajo omejitve, zato je težko dobiti več kot 9.350 standardnih odbitkov, če ste vodja gospodinjstva ali celo 6.350 ameriških dolarjev, če ste en sam davčni zavezanec. In če nimate več davčnih odbitnih stroškov, kot je znesek standardnega odbitka, do katerega ste upravičeni, boste plačali davke na več prihodkov, kot jih imate. Večina posameznih davčnih zavezancev - približno 66 odstotkov - zahteva standardni odbitek.
Prilagoditve dohodka
Poleg vašega standardnega odbitka boste morda lahko zavrnili tudi nekaj odbitkov. Te se imenujejo prilagoditve dohodkov ali odbitkov "nad vrstico" in vam jih ni treba razdeliti, da jih zahtevate. Na prvo stran vašega obrazca 1040 jih lahko odštejete, da določite prilagojeni bruto dohodek. Če ste plačali obresti od študentskega posojila, lahko to odbite tukaj. Prav tako, če ste plačali svojo preživnino, jo lahko odbijete kot prilagoditev dohodka - vam tega denarja ni treba plačevati davkov. Prispevke IRA se lahko odštejejo tudi kot prilagoditev dohodka.
Zdaj glej, če lahko zmanjšate svoj davčni račun
V redu, končali ste z vsemi odbitki, do katerih imate pravico. Morda ste uspeli zaslužiti 50.000 dolarjev dohodka do 31.000 $, zahvaljujoč osebnim oprostitvam, standardnemu odbitku in obrestim, ki ste jih plačali za ta študentska posojila. Toda kaj, če ugotovite, da še vedno dolgujete 1.000 dolarjev IRS po vsem tem, da odštejete?
Tu prihajajo davčni odbori. Obstaja več davčnih posojil, ki vam pomagajo odpraviti ta davčni dolg. Velika večina jih je nepovratna. To pomeni, da lahko zmanjšajo ali celo odpravijo bilanco, ki jo dolgujete IRS, vendar IRS dobi, da ohranja stanje, če je katerikoli od kreditov prepuščen. Če ste upravičeni do kredita v višini 2.000 dolarjev, vendar morate dolgujem samo 1.000 dolarjev, bo kredit izbrisal vaš davčni račun - ne boste dolgovali ničesar - vlada pa bo bogatejša za 1.000 dolarjev.
Vračljivi krediti - kot je prej omenjeni dobiček iz naslova davka na dohodek - veliko boljši. Če ste upravičeni do uveljavljanja katerega koli od teh kreditov, vam bo IRS poslala potrdilo o stanju, ko bo vaša davčna obveznost zmanjšana na nič. Vračljivi kredit v višini 2.000 USD bi odpravil vaš davčni dolg in IRS bi vam zagotovil stanje v višini 1.000 USD.
Tukaj je nekaj najpogostejših davčnih olajšav, za katere ste upravičeni:
- Davek na zasluženi dohodek : EITC je namenjen pomoči davkoplačevalcem z nizkimi dohodki pri vzdrževanih družinskih članih. Od leta 2017 je najvišji razpoložljivi znesek 6,318 dolarjev, če ste poročeni, če vložite skupaj, in če imate tri ali več vzdrževanih oseb. Vaš dohodek mora biti pod določenimi mejnimi vrednostmi. Kredit se zmanjša, ko zaslužite več in na koncu ni na voljo v celoti, če zaslužite preveč.
- Ameriški davčni dobropis : Možno je, da od leta 2017 za štipendijo in druge stroške, povezane z izobraževanjem, ki so nastali v prvih štirih letih višješolskega izobraževanja, zahtevajo do 2.500 $ na študenta. Štirideset odstotkov tega kredita je vračljivo. To pomeni, da lahko dobite do 1.000 $ nazaj v gotovini, če imate pravico do najvišjega 2500 $ kredita.
- Kredit za otroke in odvisne otroke : Če morate plačati nekoga, ki skrbi za svojega otroka ali drugega vzdrževanca, da lahko odidete na delo ali iščete delo, ste morda upravičeni do otroškega in odvisnega davka na dodano vrednost. Otrok mora biti mlajši od 13 let, vzdrževani odrasli pa morajo biti onemogočeni. To posojilo lahko zahtevate tudi, če je vaš zakonec onemogočen in mora nekdo ostati pri njem. Izračun zneska kredita je lahko zapleten, zato boste morda potrebovali pomoč strokovnjaka, da ugotovite. Ni vračljiva.
- Otroški davčni kredit : ta znaša do 1.000 evrov za vsakega od vaših vzdrževanih otrok, mlajših od 17 let, in jo lahko zahtevate poleg dodatka za stroške oskrbe. To ni vračljivo, toda dodatna davčna olajšava za otroke lahko uniči, če padeš v 10-odstotni davčni razred in ta je vračljiva. Deluje skupaj z otroškim davčnim krediti, da vam prinese nekaj denarja nazaj. Pravilo davčnega razreda je novo za davčno oznako, ki je veljala januarja 2017.
Obstajajo tudi posojila za posvojitev, upokojitev in nekateri stroški nastanitve. Nekateri se postopoma odpravljajo z višjimi dohodki.
Kaj, če ne morete plačati?
Po vsem, kar je povedano in storjeno, kaj se zgodi, če še vedno dolgujete denar IRS in preprosto ne morete položiti roke na denar za pošiljanje plačila, ko pošljete svoje vračilo? IRS je pripravljen delati z vami na več načinov:
- Če menite, da lahko v 120 dneh po vložitvi vračila pokličete IRS na 1-800-829-1040, da uredite to ureditev.
- Če menite, da vam bo dalo več časa, da boste prišli do denarja, boste morda upravičeni do dogovora o obročnem izplačilu, tako da lahko svoj davčni dolg plačate v rednih in enakih mesečnih obrokih. Obstaja nekaj taks, povezanih s tem.
- Če ste res v hudih težavah, pokličite IRS - ali še bolje, se obrnite na davčnega strokovnjaka - da vidite, kako vstopiti v ponudbo v kompromisu. Pravila so zapletena, vendar je IRS morda pripravljen sprejeti samo del dolgov.