Iskanje prave vrste posameznega pokojninskega računa za vaše potrebe
Kratek uvod v različne vrste IRA
V Združenih državah Amerike izraz IRA pomeni »individualni račun za upokojitev«. IRA ni vrsta naložbe, je vrsta računa. Če odprete IRA pri borznoposredniškem podjetju , lahko v svoje IRA položite denar in ga uporabite za vlaganje v delnice , obveznice , vzajemne sklade , nepremičnine in druge vrste sredstev.
Obstaja veliko različnih vrst IRA, od katerih ima vsaka svojo edinstveno prednosti, slabosti, davčna pravila in quirks. Ugodnosti so tako fantastične; Kongres je želel, da jih zadrži za revni in srednji razred. Za dosego tega cilja je določil omejitve prispevka IRA, ki omejujejo znesek novega zneska, ki ga lahko vsako leto dodate računu. V nasprotnem primeru bi lahko super bogati nabirali celotno neto vrednost v enega od teh računov in se popolnoma izognili davkom.
Nekatere izmed najbolj priljubljenih vrst IRA vključujejo:
- Tradicionalni IRA : Tradicionalna IRA je najstarejša vrsta. Prispevate denar in prejmete davčno olajšavo. Denar v računu je zaščiten pred davki, dokler ga ne umaknete, morda celo desetletja v prihodnosti. To vam omogoča, da obdržite svoje dividende , kapitalske dobičke, prihodke od obresti in najemnine, ne da bi morali v IRS poslati denar, kar pomeni, da boste za vas delali več denarja. Ko vzamete denar iz računa, plačate davke, kot da bi bilo plačilo. Te umike so znane kot distribucije IRA. Če se dotaknete svojega gnezdenega jajca, preden ste stari 59,5 let, boste morali plačati kazenski davek v višini 10% poleg ostalih davkov. Morate začeti jemati denar, ko ste stari 70 let ali več. Tradicionalna omejitev prispevka IRA je za davčno leto 2016 določena na 5.500 USD. Nato se indeksira za inflacijo v višini 500 $. Ali lahko izkoristite davčno olajšavo, je odvisno od prilagojenega bruto dohodka. Če ste stari 50 let ali več, lahko dodatno prispevate k IRA nad mejami. Te dodatne vloge so znane kot "prispevki za ulov."
- Roth IRAs : uveden v Zakon o davčnih olajšavah iz leta 1997, je Roth IRA veliko boljši posel kot tradicionalna IRA. Omogoča vam, da prispevate denar, vendar v času prispevka ne boste prejeli davčne olajšave. Vendar pa denar raste na račun brez davka, in ko dosežete 59,5 let ali več, lahko začnete z odvzemi. Najboljši del? V skladu s sedanjimi pravili ne boste dolgovali nobenega denarja za davek na nobeno bogastvo v vaši Roth IRA. To pomeni, da če najdete naslednjo IP-naslov podjetja Starbucks in naložite 100.000 USD v 7.500.000 $, je vse brez davka. Omejitve Roth IRA so enake tistim na tradicionalni IRA; v davčnem letu 2016 znaša 5.500 dolarjev, nato pa se bo inflacija povečala za 500 dolarjev. Kot pri tradicionalni IRA lahko vlagatelji, ki so stari 50 let in več, deponirajo več denarja kot njihovi mlajši kolegi, tako da izkoristijo omejitve prispevka za dohodek . Negativna stran? Obstajajo omejitve dohodka za Roth IRA. Vsi ne izpolnjujejo pogojev. Te spremembe letno, zato se prepričajte, da preverite pri IRS.
- SEP-IRA: SEP-IRA stoji za poenostavljenega osebnega pokojninskega računa zaposlenega. Pravila so veliko bolj zapletena in jih pogosto uporabljajo samozaposleni lastniki podjetij, ki imajo le malo ali nič zaposlenih. V večini primerov SEP-IRA čolni imajo enake splošne značilnosti kot tradicionalni IRA samo z veliko višjimi mejami prispevkov. V pravih okoliščinah in z dovolj visokim dohodkom (od 250.000 do 500.000 dolarjev) bi zakonski par, ki je imel v lasti uspešen posel, lahko v enem davčnem letu ustvaril skupne prispevke v višini 100.000 dolarjev ali več. Denarja ni mogoče zgodaj umakniti in začeti jemati z denarjem, ko ste stari 70 let.
- Enostavna IRA : Enostavna IRA je vrsta pokojninskega načrta, ki ga uporablja veliko lastnikov malih podjetij. Od leta 2015 meja IRA za prispevke znaša 12.500 dolarjev in lahko 50 ali več let prispeva dodatnih 3.000 ameriških dolarjev, kar pomeni omejitev prispevka na 15.500 dolarjev. Z vidika kompleksnosti, ERA IRA pade nekje med tradicionalno in Roth IRA na eni strani in SEP-IRA na drugi strani.
Imate lahko več kot eno IRA
Mejne vrednosti tradicionalnih IRA in Roth IRA konsolidirajo. To pomeni, da lahko v davčnem letu 2016 prispevate 5.500 dolarjev vsem kombinacijam tradicionalnih IRA in Roth IRA, ki jih želite, vendar ne bi mogli dati 5.500 $ v vsakem.
Skoraj vedno je bolje financirati Roth IRA kot tradicionalno IRA, če se kvalificiraš.
Lahko pa imate SEP-IRA ali preprost IRA nad vašim tradicionalnim IRA ali Roth IRA. Če želite izračunati omejitve prispevka in ugotoviti najvišji znesek davčnih zavetišč, za katere izpolnjujete pogoje, morate govoriti s kvalificiranim davčnim računovodjem.