Kadar je življenjsko zavarovanje del posestva
Politika življenjskega zavarovanja ima enega ali več imenovanih upravičencev, če je zapustnik izpolnil obrazec za upravičenca za politiko pred smrtjo.
Če vsaj eden izmed upravičenih upravičencev preživi zapuščenega, življenjska zavarovanja nadaljujejo neposredno do upravičenca izven obdolženca.
To je kritično razlikovanje, ker se postopek obravnave obravnava z upniki banke, ki zapustijo in plača svoje dolgove z razpoložljivimi nepremičninskimi skladi. Kadar se zavarovanje nadaljuje neposredno do upravičenca, mimo premoženja, denar pripada upravičencu. Prijatelji, sorodniki in zavarovanci niso odgovorni za plačilo dolgov, ki jih je zapustil zapustnik, zato je denar izven dosega njegovih upnikov. Prihodkov iz življenjskega zavarovanja ni treba uporabiti za plačilo končnih računov zapuščenih oseb.
Vendar je ulov. Ljudje včasih imenujejo svoje posesti kot upravičenci svojih zavarovalnih polic, morda nameravajo, da bi politika morala storiti prav to - poplačati svoje končne račune. To denar pošlje neposredno v blagajne nepremičnine.
V tem primeru se lahko in bi uporabil za plačilo računov.
Kaj se zgodi, če ni preživelega določenega upravičenca
Če je zapuščeni upravičenec predhodno označil obrazec za upravičence, a vsi njegovi upravičenci predizrazijo, se lahko zgodi ena od dveh stvari:
- Zneski premoženjskih zavarovanj se prenesejo v začasno zapuščino zapustnika in postanejo na voljo za plačilo končnih računov zapuščenih oseb ali
- Zneski premoženjskega zavarovanja bodo neposredno prešli na odhajajoče življenjske dediče , posameznike, ki so tako tesno povezani z njim, da bi bili zakonsko upravičeni do dediščine od njega, če ne bi zapustil volje. To je lahko odvisno od državnega prava in plačilnih politik zavarovalnice, vendar je osnovna točka enaka. Zaloge življenjskega zavarovanja se ne smejo uporabiti za plačilo končnih računov zapuščenega, razen če se plačajo njegovemu premoženju in ne njegovim dedičem.
Kaj se zgodi, če se ni zgodilo, da izpolni obrazec za upravičenca
Ista pravila veljajo, če zapustnik ni izpolnil obrazca za imenovanje upravičenca pred njegovo smrtjo. Zavarovalni izid bo prešel v zapuščeno zapuščino zapustnika in bo na voljo za plačilo končnih računov zapustnika, ali pa bodo prihodki neposredno preneseni na njegove dediče, varne od upnikov.
Različna pravila veljajo za nepremičnine
Ta pravila se nanašajo na dolgove, ki jih je pokojnik imel v času smrti, pa tudi osebne davčne dolgove, vendar se ne uporabljajo za davke na nepremičnine, ki bi lahko bili dolgovani, če je vrednost njegovega premoženja pomembna. Živahna politika življenjskega zavarovanja, ki se plača njegovemu posestvu, bi lahko povečala njegovo vrednost nad zneskom zvezne oprostitve, zato bi morala plačati davek na nepremičnino.
V tem primeru se prihodki obdavčijo, če je zapustnik osebno v lasti politike v času smrti ali če je prenesel lastništvo nad to politiko nekemu drugemu v treh letih po njegovi smrti.