Vrsta dejanja, ki ga ustvarite, lahko naredi veliko razliko
Pripravite novo dejanje, da se izognete sondami
V idealnem primeru ne boste samo "dodali" ime vašega otroka na vaše obstoječe dejanje. Ustvarili boste novo dejanje s skupino lastnikov, morda vi, vašim zakoncem in vašim otrokom. Postali boste skupni najemniki s pravicami preživetja .
Če preprosto dodate ime svojega otroka na vaše obstoječe dejanje, ne bo nujno imeti pravice preživetja. Ko umre, ne bo samodejno podedoval svojega deleža premoženja. Če dodate ime, mu dajejo lastniški delež v hiši trenutno in v prihodnosti, medtem ko bi bil vaš lastniški delež še vedno predmet preizkusa.
Ustvarjanje celotne potrebe po dejanju s pravicami preživetja preprečuje ta problem. "Preživetje" pomeni, da se, ko en lastnik umre, svoj delež premoženja po zakonu premakne na lastnika ali lastnike, ki jo preživijo.
Razmislite o uporabi odvetnika
Lahko kupite ustrezno programsko opremo ali obrazec o deformaciji iz katere koli prodajalne pisarne ali pravne spletne strani, da ustvarite skupno najemno pogodbo, vendar razmislite o delu z lokalnim zastopnikom za načrtovanje nepremičnin ali nepremičninskim odvetnikom namesto tega.
Državni zakoni so lahko zelo specifični glede tega, kako je treba oblikovati listino za ustvarjanje pravic preživelih, te oblike in programska oprema pa niso vedno specifične za posamezno državo. Ena napačna beseda ali manjkajoča beseda lahko pripelje do preizkusa lastnine.
Upravičena dejanja
Dejavnost upravičenca bi lahko bila alternativa ustvarjanju dejanja s pravicami preživetja, če živite v državi, ki jih priznava.
Niste dodali otroka kot novega lastnika premoženja med vašo življenjsko dobo s to vrsto posla. Prej bi svoje premoženje prejel le ob tvoji smrti. To se lahko izogne številnim morebitnim težavam, ki bi se lahko pojavile, če delite lastništvo z njim, ko ste živi.
Ti ali tvoja imetja bi lahko plačali darilni dar
Od leta 2018, ko karkoli daste karkoli, ki presega 15.000 dolarjev, notranja davčna služba pravi, da je obdavčljivo darilo . To vključuje ustvarjanje novega dejanja, ki vašemu otroku daje trenutni delež lastništva v vašem domu, pod pogojem, da vam v zameno ne plača poštene tržne vrednosti.
Boste morali vložiti zvezno poročilo o davku na darilo na obrazcu 709 IRS, da poročate darilo IRS, če se delež premoženja vrednoti na več kot 15.000 $. Preostanek nad 15.000 $ bi bil obdavčljiv - za vas, ne prejemnik darila.
Ta omejitev v višini 15.000 dolarjev je znana kot letna izključitev davka na davek in indeksirana je za inflacijo, tako da se lahko letno poveča. Vendar pa je na voljo tudi oprostitev plačila davka za vseživljenjsko darilo . Ta oprostitev vam onemogoča, da bi dejansko plačevali davek na darilo pri prenosu.
Enotni davčni kredit
Dajatev za davek in davek na nepremičnino imata enako življenjsko oprostitev - oni so "enotni". Če med vašo življenjsko dobo izročite veliko drago lastnino, vsak obrazec za vložitev obrazca 709 vsako leto učinkovito prestavi znesek letnega zneska oprostitve na vašo življenjsko oprostitev.
Konec koncev ta pristop zmanjšuje oprostitev davka na nepremičninske davke, da bi ob premoženjskih davkih zaščitili svoja preostala sredstva od davka na premoženje, a ker tovrstna posojila zavarata tako darilo kot tudi vašo premoženje, to je nekoliko moteče.
To je dejalo, tukaj je nekaj dobrih novic: Davek od življenjske dobe / oprostitev plačila davka na nepremičnine je od leta 2018 na donorja 11,18 milijona dolarjev. To je veliko premoženja. Če boste lahko uporabili dejanje upravičenca, bi bil obdavčeni davek, povezan s prenosom premoženja na ta način, zajet v isti življenjski dobi. Upoštevajte, da sredstva, ki pobegnejo, še vedno prispevajo k vaši obdavčljivi nepremičnini za namene davka na nepremičnine.
Davčne izdatke za kapitalske dobičke
Vaš otrok bo prejel stopnjo v davčno osnovo doma, če ji bo prenehal, ko boste umrli, bodisi z dovoljenjem bodisi s pomočjo upravičenca.
To pa bo zmanjšalo morebitni davek na dobiček, ki bi ga verjetno morala plačati, če se bo končno odločila prodati premoženje.
Davek na kapitalske dobičke se oceni glede na razliko med začetno nabavno ceno ali vrednostjo nepremičnine in prodajno ceno nepremičnine. "Step up" premakne vrednost doma do vrednosti, ki je bila vredna na datum vaše smrti, ne pa ko ste jo prvič kupili.
Če ste nepremičnino imeli že nekaj časa, je utrjena osnova verjetno bistveno večja od tiste, ki ste jo plačali, kar je dobra stvar. To pomeni, da bo razlika med to vrednostjo in prodajno ceno manjša, kar pomeni manj plačan davek na kapitalske dobičke.
Po svoji smrti dom ne bo prejel stopnjevanja, če z otrokom ustvarite skupen najem z novim dejanjem v času svojega življenja. Namesto tega bi morala podedovati dom. V nasprotnem primeru bi vaš otrok dolgoval o davku na dobiček, ki temelji na vrednosti nepremičnine, ko ste jo prvotno kupili.
Druge morebitne težave s skupnimi stanovalci
Nepremičnine ne boste mogli prodati, refinancirati hipoteko ali izposoditi novo hipoteko brez soglasja vašega otroka, če mu delno dodelite skupno nepremičnino. Za te ukrepe je potrebno dovoljenje vseh lastnikov.
Še huje, vaš otrok bi lahko zakonito prodal svoj interes za premoženje tretji osebi, morda popolnemu tujcu, brez vašega soglasja, če ne ravnate pravilno.
Če vaš otrok konča z davčno o zastavo, težavami z upniki ali sodiščem za razvezo, lahko vlada, upnik ali njegov bivši zakonec zahtevajo vaš dom ali vsaj svoj lastni delež v skupnem najemnem položaju. V tem položaju lahko podjetje položi zastavno pravico na svojem premoženju in poskuša s svojo prodajo prodati na svoj dolg.
Prenesli boste tudi sredstvo, ki bo odložilo upravičenost do Medicaid, če zaprosite za pomoč v petih letih po ustvarjanju skupnega najema. Učinkovito ste dali del svojega premoženja, ki lahko vpliva na čas upravičenosti.
Kaj naj storim?
Čeprav se mnogim od teh možnih težav lahko izognemo z uporabo dejanja upravičenca, ta možnost morda ni na voljo, če živite. Ustvarjanje skupnega najemnega zakupa z vašim otrokom namesto tega je lahko težavno poslovanje, zato se boste morda želeli posvetovati z izkušenim odvetnikom, da boste pretehtali edinstvene prednosti in slabosti, ki so vpleteni v vašo posebno situacijo.
Ne pozabite vložiti datoteke
Ne glede na možnost, ki jo uporabljate, ne gre le za preprosto pripravo novega dejanja, podpisovanje in lepljenje v vašem predalu ali sefu. Prav tako boste želeli, da jo posredujete z zapisovalnikom dežel, da se prepričate, da gre za javni zapis.