Kaj morate vedeti o prenosu na smrtne akte
Točne račune se lahko vzpostavi za naložbene račune, vključno z vzajemnimi skladi ter delnicami in obveznicami na borznem računu.
Nekatere države tudi priznavajo TOD dejanja . Na splošno je vse, kar morajo upravičenci računa TOD narediti za dostop do preostalih naložb, potem ko lastnik umre, da investicijskemu podjetju zagotovijo izvirno potrdilo o smrti lastnika.
Naložbe, ki ostanejo na računu TOD, bodo nato prenesene na upravičence, ki jih lastnik imenuje v obrazcu za določitev upravičenca v datoteki pri investicijski družbi v navedenih odstotkih. Upoštevajte, da če je preklicno živo zaupanje imenovano kot upravičenec računa TOD, potem ko umre lastnik računa, je treba za zaupanje pridobiti identifikacijsko številko zaposlenca (EIN), preden se naložbe prenesejo na skrbnika zaupanja .
Kako vedeti, ali je račun TOD pravi za vas
Če razmišljate o vzpostavitvi računa TOD, upoštevajte naslednje prednosti in slabosti te vrste naložbenega računa:
- TOD račune je enostavno ugotoviti. Če želite vzpostaviti račun TOD, preprosto pokličite svojo investicijsko družbo in prosite, kako odpreti nov račun TOD ali spremeniti obstoječe račune v račune TOD.
- TOD računi se prenesejo neposredno upravičencem izven preizkusa. TOD račun bo prejel upravičencem TOD, tudi če ima lastnik računa zadnjo voljo in zapoved ali odklonilno živo zaupanje in ne glede na to, kaj pomeni volja ali zaupanje. To pomeni, da če imena štirih vaših otrok kot upravičencev imenujemo v vaši volji ali zaupanju, vendar le dva izmed njih v imeniku upravičenca računa TOD, bodo naložbe, ki ostanejo na vašem računu TOD, ko boste umrli, plačane samo otrokom po imenu v imeniku upravičenca. Zato morate skrbno uskladiti svojo voljo ali zaupanje z upravičenci, ki ste jih navedli za svoje račune TOD.
- Skupni TOD računi se lahko določijo. Več lastnikov lahko vzdržuje skupni račun, ki bo posredoval upravičencem TOD, potem ko bodo vsi lastniki umrli. Vendar pa za zakonske pare, po tem, ko eden od zakoncev umre, preživeli zakonec ima popoln nadzor nad računom TOD in lahko zato spremeni upravičence računa. Zato, če ste vi in vaš zakonec v drugi poroki in imate otroke iz drugih zakonskih zvez, potem to pomeni, da preživeli zakonec lahko umre otroke prvega zakonca.
- TOD upravičence je treba posodobiti, ko se vaše življenje spremeni. Ker se vaše življenje spremeni, bi morali tudi vaši TOD upravičenci. To je še posebej pomembno, če upravičenec, ki ste ga imenovali ali ste predizrazili ali ne Upoštevajte, da če imate življenjsko zaupanje, ki ga je mogoče preklicati, in ga poimenujte kot upravičenca do vaših računov TOD, vsakič, ko spremenite upravičence do zaupanja, boste prav tako spremenili upravičence do TOD, ne da bi morali spremeniti označbo upravičenca TOD, ki jo imate v spisu vaša banka.
- Opozorilo: Ne omenjajte mladoletnikov kot upravičence do računov TOD. Poimenovanje manjših vnukov kot upravičencev TOD-a na bančnih računih lahko povzroči nenamerne posledice, če so vnuki še vedno mladoletni, ko umrete. To je zato, ker manjši upravičenci nimajo nobene pravne avtoritete za prejemanje naložb v račun TOD. Namesto tega mora biti mladoletni mladoletnik, ki ga nadzoruje sodišče, dokler ne doseže 18 let, pri čemer bo mladoletnik imel poln dostop do naložb TOD brez priloženih niza.