Koliko stane poravnava zaupanja po smrti zaupnika?

by Julie Garber

Zavrnitveni stroški in pristojbine za preživljanje

Pogosta napačna misel o revociranih življenjskih stroških zaupanja je ta, da niso pomembni, zlasti pri poravnavi zaupanja po umrljivosti zaupanja. Čeprav so skupni stroški poravnavanja življenjskega zaupanja običajno manjši od poravnave premoženja prek okrožnega sodišča , bo vaše zaupanje še vedno imelo veliko pristojbin. Tukaj je nekaj najpogostejših.

01 Pristojbnik za prejemnika naloge

Naslednji skrbnik je posameznik, ki stopi v stik in prevzame nadzor, ko je skrbnik ali dajalec kredita - oseba, ki je ustvarila in financirala zaupanje - postane nezmožna ali umre. V večini primerov dajalec donosnega življenjskega truda deluje v času svojega življenja kot skrbnik.

Pristojbine za naslednika so narekovane s pogoji sporazuma, ki se lahko prekličejo, ali z državnim zakonom. Ti zakoni običajno dajejo smernice glede tega, kaj se šteje za " razumno plačilo ", ki temelji na tem, kako zapleteno je zaupanje, koliko časa bo potreben za upravljanje in poravnavo ter ali je nepremičnino skrbnika predmet davka na nepremičnine. Zakonodaja upošteva tudi, ali verodostojnost zaupanja ali izbira skrbnika, ki je nasledil, je verjetno, da bi bili upravičeni do zaupanja ali da so ga izpodbijali.

02 Odvetniške pristojbine

Te provizije narekujejo tudi pogoji pogodbe o zaupanju ali državni zakoni. Običajno se izračunajo podobno kot pristojbina za naslednika.

03 Računovodski stroški

Računovodske provizije se razlikujejo glede na celotno vrednost zaupanja in vrsto sredstev, ki jih ima. "Majhen" zaupanje, ki temelji na svoji skupni vrednosti, je lahko v lasti 25 različnih delnic in obveznic, kar bi lahko ustvarilo več na način računovodskih provizij kot večje, bolj dragoceno zaupanje, ki ima v lasti samo primarno prebivališče, bančni račun in CD .

Če je nepremičnino koncedenta predmet davka na nepremičnine na državni ali zvezni ravni, lahko računovodske takse vključujejo tudi pripravo in vložitev teh davčnih napovedi . Čeprav je zvezna oprostitev davka na nepremičnine od leta 2016 5,45 milijona dolarjev, so državni pragi pogosto precej manjši. Nekatere posesti, ki ne bi dolgovali davkov ali zahtevali vračanja na zvezni ravni, se bodo morda še vedno morali ukvarjati s temi stroški na državni ravni.

04 Ocenjevanje in pristojbine za vrednotenje posla

Za določitev datuma smrtnih vrednosti nepremičnin in osebne lastnine , vključno z nakitom, starinami, umetniškimi deli, čolni in avtomobili, bodo potrebne ocene za ocenjevanje in vrednotenje podjetij. Prav tako je treba vrednotiti poslovne interese, ki jih ima zaupanje.

Stroški ocenjevanja za osebno lastnino se lahko gibljejo od nekaj sto do nekaj tisoč dolarjev, medtem ko cene za vrednotenje podjetij običajno potekajo več tisoč dolarjev.

05 Razne pristojbine

Razne pristojbine se lahko razlikujejo od stroškov poštnine do poštnih dokumentov upravičencem do zaupnikov in davčnim organom do stroškov, povezanih z zavarovanjem, skladiščenjem, prevozom in premikanjem osebne lastnine.

06 Bottom Line

Po dodajanju vseh teh stroškov in stroškov lahko verjetno računate na poravnavo vašega revoznega življenjskega zaupanja kjer koli od manj kot 1% do 5% vrednosti vašega premoženja. To ne vključuje davkov na nepremičnine ali davka na dohodek, ki bi lahko nastali in plačljivi med skrbniškim upravljanjem.

Primerjajte to s stroški poravnave vašega premoženja prek okrožnega sodišča, ki lahko odstopa od 3 do 8 odstotkov vrednosti vašega premoženja. Vaša posest bo še vedno verjetno prišla ven, če bi se odločila, da bo oblikovala revidirano živo zaupanje.

OPOMBA:

Državni in lokalni zakoni se pogosto spreminjajo, zgornje informacije morda ne odražajo najnovejših sprememb. Prosimo, posvetujte se s računovodjo ali odvetnikom za tekoče davčno ali pravno svetovanje. Informacije v tem članku niso davčne ali pravne nasvete in niso nadomestilo za davčne ali pravne nasvete.